L'année fiscale 2023/24 se termine le 5 avril 2024 ; c'est donc le moment idéal pour optimiser votre retraite. Nous avons compilé une liste de conseils pratiques pour vous aider à augmenter votre épargne-retraite avant la fin de l'année fiscale 2023/24.
Cotisez à votre régime de retraite d'entreprise
Lorsque vous travaillez par l'intermédiaire d'une société de portage salarial, vous êtes automatiquement inscrit à son régime de retraite d'entreprise. Ce régime est un excellent moyen d'épargner pour votre avenir, car les cotisations sont automatiquement versées sur votre compte retraite à chaque versement de salaire. Il est important de noter que l'adhésion à ce régime est facultative et que vous pouvez vous en désinscrire à tout moment. Si vous choisissez d'y adhérer, au moins 8 % de votre rémunération éligible y seront versés .
Utilisez votre allocation de pension
Votre plafond annuel de cotisation à un régime de retraite correspond au montant total que votre employeur, vous-même ou un tiers pouvez verser sur votre compte de retraite au cours d'une année fiscale avant toute imposition. Pour l'année fiscale 2023/24, ce plafond est de 60 000 £ ou de 100 % de vos revenus, le montant le plus faible étant retenu. Si votre situation le permet, pourquoi ne pas augmenter vos cotisations et optimiser votre plafond de cotisation avant le début de la nouvelle année fiscale et son renouvellement ?
Reporter les droits à pension non utilisés des années précédentes
Vous pouvez reporter les abattements de retraite non utilisés des trois dernières années d'imposition. Toutefois, après le 5 avril 2024, les abattements non utilisés de l'année d'imposition 2020/21 ne seront plus reportables. Le report des abattements de retraite non utilisés est particulièrement avantageux si vous envisagez un versement unique important à votre régime de retraite.
allégements fiscaux sur les versements de pension
L'un des avantages de l'épargne-retraite est le complément de vos cotisations que le gouvernement augmente grâce à un allègement fiscal. Le montant de cet allègement dépend de votre taux d'imposition. Toutefois, la plupart des contribuables britanniques bénéficient d'un complément de 20 % sur leurs versements de pension. Ce complément est généralement plus important pour les contribuables imposés à un taux supérieur. Veuillez noter que vous devrez demander le remboursement de tout montant supérieur à 20 % auprès du gouvernement, en fonction du mode de versement de vos cotisations à votre régime de retraite.
Le prélèvement sur salaire est un excellent moyen d'épargner de manière fiscalement avantageuse pour la retraite
Le versement d'une partie de son salaire par le biais d'une réduction de celui-ci est un accord entre employeurs et employés. Vous choisissez de réduire votre salaire à chaque versement, et votre employeur verse ces sommes dans votre fonds de pension. Vous pouvez ainsi bénéficier d'une réduction d'impôt et économiser jusqu'à 60 000 £ par année fiscale ou jusqu'à 100 % de votre revenu annuel, le montant le plus faible étant retenu. Vous pouvez également reporter tout abattement non utilisé des années fiscales précédentes.
Le prélèvement sur salaire est un excellent moyen d'épargner de manière fiscalement avantageuse pour la retraite, car il permet d'augmenter les cotisations à votre régime de retraite, et ces cotisations ne sont pas soumises à l'impôt ni aux cotisations sociales.
Envisagez de cotiser davantage à votre régime de retraite si vous recevez une allocation familiale
Les allocations familiales sont réduites par la majoration pour hauts revenus lorsque le revenu de l'un des parents atteint 50 000 £. Au-delà de 60 000 £ de revenu, les allocations familiales sont supprimées. Toutefois, cotiser à un régime de retraite permet de réduire le revenu imposable. Selon le montant de vos cotisations, vous pourriez ainsi percevoir les allocations familiales tout en contribuant à votre épargne-retraite.
Récupérez toute perte de votre abattement personnel en cotisant à votre régime de retraite
La plupart des contribuables britanniques bénéficient d'un abattement personnel de 12 570 £ pour l'année fiscale 2023/24. Cependant, dès que votre revenu imposable atteint 100 000 £, votre abattement personnel est réduit de 1 £ pour chaque tranche de 2 £ de revenu dépassant ce seuil. Vous pouvez compenser toute perte d'abattement en cotisant à votre régime de retraite et en réduisant ainsi votre revenu imposable.
Demandez un allègement fiscal pour pension à taux majoré
L'allégement fiscal sur les cotisations de retraite à taux majoré et à taux additionnel est un avantage supplémentaire dont peuvent bénéficier les personnes dont le revenu dépasse 50 270 £ sur leurs cotisations de retraite individuelles. Les contribuables imposés au taux majoré peuvent prétendre à un allégement fiscal allant jusqu'à 40 %, et ceux imposés au taux additionnel, jusqu'à 45 %. Pour en bénéficier, vous devez avoir effectué des cotisations, à titre salarié ou personnel, à un régime de retraite à « allégement à la source », tel que NEST ou tout autre fournisseur de SIPP (Self-Invested Personal Pension).
Contrairement à l'allégement fiscal de base, qui est automatiquement ajouté à vos cotisations de retraite, vous devrez demander activement un allégement fiscal à taux supérieur ou additionnel sur vos cotisations. Vous pouvez le faire via votre déclaration de revenus ou en contactant directement l'administration fiscale (HMRC). Il est essentiel de demander tous les allégements fiscaux auxquels vous avez droit afin de tirer le meilleur parti de vos cotisations de retraite.
Cotiser à la pension du conjoint
Si votre conjoint(e) ou partenaire bénéficie d'une pension, vous pouvez également cotiser à son régime de retraite. Il est possible de bénéficier d'une réduction d'impôt sur les cotisations versées à la pension de votre conjoint(e), car celui-ci/celle-ci bénéficie également d'un abattement fiscal annuel de 60 000 £ sur ses cotisations de retraite. Cotiser à la pension de votre conjoint(e) est particulièrement avantageux si vous avez déjà atteint le plafond de vos propres cotisations ou si votre conjoint(e) est sans emploi. Tant que votre contribution à sa pension lui permet de maintenir le total de ses cotisations en dessous de l'abattement, vous pouvez verser le montant que vous souhaitez.
Contribuez à un régime d'épargne-retraite individuel junior (SIPP) pour chacun de vos enfants
Un moyen fiscalement avantageux de constituer une épargne-retraite pour vos enfants consiste à cotiser à un Plan d'épargne retraite individuel junior (SIPP). Les cotisations à un SIPP junior bénéficient des mêmes avantages fiscaux qu'une pension classique. Chaque année, vous pouvez verser jusqu'à 2 880 £, et l'État ajoute 720 £, portant le total à 3 600 £ ; c'est ce qu'on appelle l'allègement fiscal sur les pensions.
Saviez-vous que Umbrella Company UK propose un service de déduction salariale ?
L'épargne salariale est un excellent moyen d'augmenter votre capital retraite et de préparer votre avenir en toute simplicité ! Pour en savoir plus sur notre service d'épargne salariale , n'hésitez pas à appeler notre équipe au 01707 669023 ou à remplir le formulaire en ligne sur notre site web . Vous pouvez également demander à être rappelé ultérieurement ; nous serons ravis de calculer votre salaire net et de répondre à toutes vos questions.
