L'année fiscale 2023/24 se termine le 5 avril 2024 et c'est le moment idéal pour vous assurer de tirer le meilleur parti de votre pension. Nous avons dressé une liste de meilleurs conseils pour vous aider à augmenter votre épargne-pension avant la fin de l’année fiscale 2023/24.
Cotiser à votre régime de retraite professionnel
Lorsque vous travaillez dans une société faîtière, vous serez automatiquement inscrit au régime de retraite professionnel de votre choix. Les régimes de retraite d'entreprise sont un excellent moyen d'épargner pour votre avenir, car les cotisations de retraite sont automatiquement versées à votre régime de retraite à chaque fois que vous recevez un paiement. Il est important de noter que vous n’êtes pas obligé de recourir à leur régime de retraite professionnel et que si vous souhaitez vous y désinscrire, vous le pouvez. Si vous choisissez de recourir au régime de retraite professionnel de la société faîtière, au moins 8 % de vos revenus admissibles seront versés au régime de retraite professionnel .
Utilisez votre allocation de retraite
Votre allocation annuelle de retraite correspond au montant total que votre employeur, vous ou tout tiers pouvez verser à votre régime de retraite au cours d'une année d'imposition avant qu'une charge fiscale ne puisse s'appliquer. La limite pour l'année fiscale 2023/24 est de 60 000 £ ou 100 % de vos revenus, selon le montant le plus bas. Si votre situation le permet, pourquoi ne pas cotiser davantage à votre régime de retraite et profiter au maximum de votre allocation de retraite avant le début de la nouvelle année fiscale et le renouvellement de votre allocation ?
Report de l'allocation de retraite non utilisée des années précédentes
Vous pouvez reporter les allocations de retraite non utilisées des trois dernières années fiscales. Après le 5 avril 2024, les allocations de retraite non utilisées pour l'année fiscale 2020/21 ne pourront plus être reportées. Le report des allocations de retraite non utilisées est particulièrement utile si vous envisagez de verser une cotisation de retraite importante et unique.
Allègement fiscal sur le paiement des retraites
L’un des avantages de l’épargne-retraite est que le gouvernement augmente vos cotisations de retraite grâce à des allègements fiscaux. L’allégement fiscal dont vous bénéficierez dépendra de votre taux d’imposition sur le revenu. Cependant, la plupart des contribuables britanniques bénéficieront du gouvernement d’un complément de 20 % sur leurs retraites. Les avantages sont généralement encore plus importants si vous êtes un contribuable au taux plus élevé ou au taux supplémentaire. Sachez que vous devrez réclamer au gouvernement tout montant supérieur à 20 %, selon la manière dont les paiements sont effectués dans votre régime de retraite.
Le sacrifice salarial est un excellent moyen d’épargner de manière fiscalement avantageuse en vue de la retraite
Le sacrifice salarial est un accord entre les employeurs et les employés selon lequel vous choisissez de réduire le montant qui vous est payé à chaque fréquence de paiement, et votre employeur versera ces « gains sacrifiés » dans votre cagnotte de retraite. Vous pouvez bénéficier d'un allègement fiscal et économiser jusqu'à 60 000 £ par année fiscale ou jusqu'à 100 % de vos revenus annuels, selon le montant le plus bas. Vous pourrez peut-être également reporter toute allocation inutilisée des années fiscales précédentes.
Le sacrifice salarial est un excellent moyen d'épargner de manière fiscalement avantageuse pour la retraite, car vous augmentez les cotisations à votre cagnotte de retraite, et les cotisations à votre cagnotte de retraite ne sont pas éligibles à l'impôt ou à l'assurance nationale.
Envisagez de cotiser davantage à votre régime de retraite si vous recevez des allocations familiales
Les allocations familiales sont réduites du montant des allocations familiales à revenu élevé lorsque le revenu de l'un des parents atteint 50 000 £. Une fois que le revenu dépasse 60 000 £, vous perdrez complètement les allocations familiales. Cependant, cotiser à votre régime de retraite réduit ce qui constitue un revenu. Selon le montant de votre cotisation, cela pourrait vous permettre de percevoir des allocations familiales tout en contribuant à votre épargne-pension.
Récupérez toute perte de votre allocation personnelle en cotisant à votre régime de retraite
La plupart des Britanniques bénéficient d’un abattement personnel non imposable de 12 570 £ pour l’année fiscale 2023/24. Cependant, lorsque votre revenu imposable atteint 100 000 £, votre abattement personnel non imposable est réduit de 1 £ pour chaque 2 £ que vous gagnez au-delà du seuil de 100 000 £. Vous pouvez récupérer toute perte de votre allocation personnelle en cotisant à votre régime de retraite et en réduisant votre revenu.
Demander un allégement fiscal à un taux plus élevé pour les pensions
Un allègement fiscal à taux plus élevé et à taux supplémentaire pour les retraites est un allégement supplémentaire auquel les personnes gagnant plus de 50 270 £ peuvent prétendre sur leurs cotisations de retraite personnelles. Les contribuables aux taux plus élevés peuvent demander jusqu'à 40 % d'allègement fiscal pour les retraites, et les contribuables aux taux supplémentaires peuvent réclamer jusqu'à 45 % d'allégement fiscal pour les retraites. Pour en bénéficier, vous devez avoir versé des cotisations salariales ou personnelles à un régime de retraite « d'allègement à la source », par exemple NEST ou tout autre prestataire SIPP.
Contrairement à l’allégement fiscal de base, qui est automatiquement ajouté à vos cotisations de retraite, vous devrez activement demander un taux plus élevé ou un allègement fiscal supplémentaire sur vos cotisations de retraite. Vous pouvez le faire via une de revenus d’auto-évaluation ou en contactant directement le HMRC. Il est essentiel de réclamer tous les allègements fiscaux disponibles pour vous assurer de tirer le meilleur parti de vos cotisations de retraite.
Verser une rente de conjoint
Si votre conjoint ou un proche a une pension, vous pouvez également cotiser à son régime de retraite en son nom. Il est possible de bénéficier d'un allègement fiscal sur les cotisations à la pension de conjoint, car celui-ci bénéficie également d'une allocation annuelle de pension non imposable de 60 000 £. Cotiser à une rente de conjoint est particulièrement utile si vous avez déjà maximisé vos cotisations de retraite ou si votre conjoint ne travaille pas. Tant que votre contribution à leur pension signifie que le total de leurs cotisations reste inférieur à l'allocation, vous pouvez verser autant que vous le souhaitez dans leur pension.
Contribuez à un SIPP Junior pour chacun de vos enfants
Un moyen fiscalement avantageux de constituer un fonds de retraite pour vos enfants est de cotiser à une pension personnelle auto-investie junior (SIPP). Les cotisations à un SIPP Junior bénéficient du même allégement fiscal qu’une pension régulière. Chaque année, vous pouvez payer jusqu'à 2 880 £, et le gouvernement ajouterait 720 £, ce qui porterait le total à 3 600 £ – c'est ce qu'on appelle l'allégement fiscal des retraites.
Saviez-vous qu'Umbrella Company UK propose un service de sacrifice salarial ?
Le sacrifice salarial est un excellent moyen d’augmenter votre cagnotte de retraite personnelle et de faciliter l’épargne pour votre avenir ! Si vous souhaitez en savoir plus sur notre service de sacrifice salarial , veuillez appeler notre équipe amicale au 01707 669023 ou remplir le court formulaire sur notre site Web . Vous pouvez également demander à être rappelé pour une date ultérieure. Nous serions ravis de calculer votre salaire net et de répondre à toutes vos questions.
