În calitate de antreprenor, economisirea pentru pensie și profitul la maximum de pensie este incredibil de important. Ultimul nostru articol explică diferența dintre contribuția la o pensie prin sacrificiu salarial și o schemă de pensii la locul de muncă.
Ce este o schemă de pensii la locul de muncă?
Este o cerință legală ca toți angajatorii din Marea Britanie să ofere un sistem de pensii la locul de muncă. Aceasta se numește „înscriere automată”. Veți fi înscris automat în sistemul de pensii la locul de muncă dacă se aplică oricare dintre următoarele:
- Aveți vârsta cuprinsă între 22 și vârsta de pensie de stat
- Ești clasificat ca muncitor
- Câștigi cel puțin 10.000 de lire sterline pe an
- Lucrezi de obicei („de obicei”) în Marea Britanie – îndrumări suplimentare sunt disponibile pe site-ul web al guvernului
În calitate de antreprenor, este posibil să aveți deja un alt regim de pensie sau să nu doriți să utilizați sistemul de pensii la locul de muncă al companiei-umbrelă. Dacă acesta este cazul, nu sunteți obligat să utilizați furnizorul de pensii al companiei-umbrelă și puteți renunța. Dacă doriți să faceți contribuții la pensie folosind sistemul de pensii la locul de muncă, contribuția minimă stabilită de guvern este de 8%, care este împărțită în 5% angajat și 3% angajator.
Avantajele și dezavantajele unei scheme de pensii la locul de muncă
Înainte de a decide dacă să utilizați sistemul de pensii la locul de muncă al companiei dumneavoastră umbrelă, este esențial să luați în considerare avantajele și dezavantajele unui sistem de pensii la locul de muncă.
Avantajele unei scheme de pensii la locul de muncă
Mulți oameni nu observă că plătesc într-un sistem de pensii la locul de muncă, deoarece este doar o sumă mică în fiecare săptămână/lună și este dedusă și plătită automat în pensia dvs. Celelalte beneficii ale unei pensii la locul de muncă includ:
- Nu trebuie să vă faceți griji cu privire la gestionarea economiilor pentru pensie, deoarece furnizorul dvs. de pensii se va ocupa de totul pentru dvs.
- Deoarece veți plăti pensia în mod regulat, la fel ca și angajatorul dvs., veți avea un venit garantat odată ce vă veți pensiona.
- Guvernul vă va spori contribuțiile la pensie prin scutiri de impozite. Valoarea scutirii fiscale pe care o veți obține va depinde de rata impozitului pe venit, dar majoritatea contribuabililor din Regatul Unit beneficiază de o suplimentare de 20% la plățile de pensie.
- Contribuabilii din Regatul Unit au o alocație scutită de impozite de 60.000 de lire sterline sau 100% din venitul lor anual total (oricare dintre acestea este mai mică) pentru anul fiscal 2023/24. Această sumă poate fi plătită în pensia dumneavoastră înainte de a se aplica impozitul.
- Alocația anuală fără impozit se reînnoiește în fiecare an fiscal și puteți reporta alocația neutilizată din cei trei ani fiscali anteriori.
Dezavantajele unei scheme de pensii la locul de muncă
Deși contribuția la o schemă de pensii la locul de muncă are multe beneficii, există și câteva dezavantaje pe care ar trebui să le luați în considerare:
- Contribuțiile minime la pensie sunt scăzute și este posibil să descoperiți că economiile dvs. nu vă permit să continuați același stil de viață odată ce vă pensionați. Mulți angajatori oferă doar contribuțiile minime la pensie, ceea ce poate însemna adesea că nu puteți economisi atât de mult pe cât ați dori pentru pensionare.
- Dacă aveți mai multe misiuni și sunteți plătit prin agenții separate sau companii-umbrelă, angajatorii dvs. trebuie să verifice dacă sunteți eligibil pentru înscriere automată. Chiar dacă este posibil să câștigați mai mult decât pragul total, este posibil să nu vă calificați pentru fiecare rol și, prin urmare, ați putea pierde economiile de pensie. A fi plătit pentru toate misiunile printr-o companie-umbrelă ar putea însemna că sunteți eligibil pentru înregistrarea automată.
- Este esențial să luați în considerare contribuțiile la pensie atunci când acceptați un rol contractual. Cifra cu care sunteți de acord (rata de atribuire) trebuie să ia în considerare costurile de angajare (inclusiv contribuțiile la pensie ale angajatorului) atunci când sunt plătite de o companie-umbrelă. Dacă doriți să contribuiți la o pensie, asigurați-vă că sunteți mulțumit de creșterea convenită pentru rata de atribuire înainte de a accepta rolul.
Ce este sacrificiul salariului de pensie?
Unele companii-umbrelă oferă un serviciu de sacrificiu salarial angajaților lor. Este un serviciu în întregime voluntar și, dacă vă interesează, să contribuiți mai mult la pensie prin sacrificiul salarial este o modalitate excelentă de a economisi eficient din punct de vedere fiscal pentru pensionare. La fel ca contribuțiile la pensie la locul de muncă cu înscriere automată, puteți primi scutiri de impozite și puteți economisi până la 60.000 GBP pe an fiscal sau până la 100% din câștigurile dvs. anuale – oricare dintre acestea este mai mică. De asemenea, puteți reporta alocația neutilizată din anii anteriori. Cu toate acestea, spre deosebire de contribuțiile la pensie la locul de muncă, nu sunteți limitat la sumele minime de contribuție. În schimb, puteți aloca o sumă stabilită sau un procent din salariul înainte de impozitare pentru pensia dvs.
Avantajele și dezavantajele sacrificiului salarial de pensie
Dacă vă gândiți să utilizați o schemă de sacrificiu salarial, este esențial să înțelegeți beneficiile și potențialele dezavantaje.
Avantajele sacrificiului salarial de pensie
Există multe beneficii ale utilizării unei scheme de sacrificare a salariului de pensie, inclusiv:
- Contribuțiile la pensie cu sacrificiu salarial sunt luate din salariu înainte de deducerea impozitului, ceea ce reduce venitul impozabil. Atât dvs., cât și angajatorul dvs. (compania umbrelă) veți plăti contribuții de asigurări naționale mai mici și, de asemenea, veți plăti mai puțin impozit pe venit din salariul rămas.
- Cu sacrificiu salarial, vă puteți crește pensia mult mai rapid și puteți economisi pentru pensie cu contribuții mai mari la pensie în fiecare săptămână/lună.
- Puteți să vă măriți salariul net atunci când utilizați sacrificiul salarial, în funcție de suma pe care alegeți să o sacrificați și de impozitul datorat pe salariul rămas.
- Contribuabilii cu cota de bază vor primi automat scutiri de impozite de 20% la contribuțiile la pensie, iar contribuabilii cu rate mai mari sau suplimentare pot solicita scutiri de impozite suplimentare printr-o declarație fiscală de autoevaluare .
- Contribuțiile la pensii prin sacrificiu salarial nu sunt supuse impozitului pe venit sau contribuțiilor la asigurările naționale, oferind economii mai bune de impozite. Veți primi scutire de impozit numai la cea mai mare cotă a impozitului pe venit pe care o plătiți pentru contribuțiile la pensie la locul de muncă.
Dezavantajele sacrificiului salarial de pensie
Deși beneficiile și economiile fiscale prin sacrificiul salarial sunt atractive, este esențial să luați în considerare potențialele dezavantaje înainte de a încheia un acord de sacrificiu salarial:
- Dreptul dumneavoastră la prestații de stat, cum ar fi o pensie de stat sau plata de maternitate, se bazează pe contribuțiile dumneavoastră de asigurări naționale. Deoarece suma de asigurări naționale pe care o plătiți este redusă, dreptul dumneavoastră poate fi afectat.
- Sacrificiul salarial nu este o opțiune viabilă pentru toată lumea, iar angajatorii nu îl pot oferi angajaților dacă salariile lor sunt reduse sub salariul minim național.
- Este posibil să primiți o plată netă mai mică în fiecare săptămână/lună, în funcție de cât de mult salariați sacrificați și este important să luați în considerare modul în care acest lucru vă poate afecta.
- Salariul net mai mic din sacrificiul salarial vă poate afecta opțiunile de împrumut pentru împrumuturi sau credite ipotecare.
Care este diferența dintre sacrificiul salarial și o schemă de pensii la locul de muncă?
În acest exemplu, vom sublinia modul în care contribuțiile la pensie cu sacrificiu salarial vă pot crește potențialul de pensie și economiile pentru pensie, în comparație cu contribuția la pensie printr-un sistem de pensii la locul de muncă.
Adam are un salariu anual de 35.000 de lire sterline. Printr-o schemă de pensii la locul de muncă, Adam contribuie cu 5% la pensia sa, iar angajatorul său contribuie cu 3% - aceasta este contribuția minimă pentru o schemă de pensii la locul de muncă cu înscriere automată. Contribuția de 5% a lui Adams echivalează cu 1.750 de lire sterline, iar contribuția de 3% a angajatorului său echivalează cu 1.050 de lire sterline – o contribuție totală combinată de 2.800 de lire sterline.
Prin sacrificiul salarial, prin reducerea salariului său brut la 32.941 de lire sterline, Adam mai poate contribui cu 5% la pensia sa. Pe măsură ce Adam își sacrifică o parte din salariu, angajatorul plătește banii pe care i-a sacrificat direct în pensie. Dacă Adam ar folosi sacrificiul salarial, contribuția totală la pensie ar fi cu 3.392,94 lire sterline – 592,94 lire sterline mai mult decât o schemă de pensii la locul de muncă.
Sacrificiul salarial este o modalitate excelentă de a economisi eficient din punct de vedere fiscal pentru pensionare, deoarece contribuțiile sunt scutite de impozite și asigurări naționale și puteți contribui cu până la 60.000 GBP sau 100% din venitul anual (în funcție de care este mai mic) fără impozit. Vă rugăm să rețineți că acestea includ contribuțiile angajatorului, așa că asigurați-vă că contribuțiile mai mari din sacrificiul salarial nu vă împing peste acest prag. Atâta timp cât salariul tău redus rămâne peste salariul minim național , nu există o limită specifică a cât de mult din salariu poți sacrifica, ceea ce înseamnă că îți poți crește rapid pensia.
Aflați mai multe despre serviciul de sacrificiu salarial al Umbrella Company UK
Umbrella Company UK este încântată să ofere un serviciu de sacrificare a salariului la pensie pentru a vă ajuta să vă sporiți pensia și să economisiți eficient din punct de vedere fiscal pentru pensionare. Pentru a afla mai multe despre serviciul nostru sau pentru a solicita o ilustrație gratuită cu plata la domiciliu , vă rugăm să ne sunați la 01707 669023 . Alternativ, puteți solicita un apel invers pentru o oră care vă convine.
Dacă sunteți un angajat existent al Umbrella Company UK și doriți să adăugați un sacrificiu salarial la serviciul dvs. de salarizare, este foarte simplu, iar noi suntem aici pentru a vă ajuta. Vă rugăm să contactați departamentul nostru Umbrella Customer Service sunând la 01707 669038 pentru a afla cum să începeți cu sacrificiul salarial.
