În calitate de antreprenor, economisirea pentru pensie și profitul la maximum de pensie este incredibil de important. Ultimul nostru articol explică diferența dintre contribuția la o pensie prin sacrificiu salarial și o schemă de pensii la locul de muncă.
Ce este un sistem de pensii la locul de muncă?
Este o cerință legală ca toți angajatorii din Regatul Unit să ofere o schemă de pensii la locul de muncă. Aceasta se numește „înscriere automată”. Veți fi înscris automat în schema de pensii la locul de muncă dacă se aplică oricare dintre următoarele:
- Aveți între 22 de ani și vârsta de pensionare de stat
- Ești clasificat drept muncitor
- Câștigi cel puțin 10.000 de lire sterline pe an
- De obicei („în mod obișnuit”), lucrați în Regatul Unit – îndrumări suplimentare sunt disponibile pe site-ul web al guvernului.
În calitate de contractant, este posibil să aveți deja un alt aranjament de pensii sau să nu doriți să utilizați schema de pensii la locul de muncă a companiei umbrelă. În acest caz, nu sunteți obligat să utilizați furnizorul de pensii al companiei umbrelă și puteți opta să nu participați la aceasta. Dacă doriți să faceți contribuții la pensii utilizând schema de pensii la locul de muncă, contribuția minimă stabilită de guvern este de 8%, care este împărțită în 5% angajat și 3% angajator.
Avantajele și dezavantajele unui sistem de pensii la locul de muncă
Înainte de a decide dacă să utilizați schema de pensii la locul de muncă a companiei dumneavoastră umbrelă, este esențial să luați în considerare avantajele și dezavantajele unei scheme de pensii la locul de muncă.
Avantajele unui sistem de pensii la locul de muncă
Mulți oameni nu observă că contribuie la un sistem de pensii la locul de muncă, deoarece este vorba doar de o sumă mică în fiecare săptămână/lună și este dedusă automat și virat în sistemul de pensii. Alte beneficii ale unui sistem de pensii la locul de muncă includ:
- Nu trebuie să vă faceți griji cu privire la gestionarea economiilor pentru pensie, deoarece furnizorul dumneavoastră de pensii se va ocupa de toate.
- Întrucât veți contribui la pensie în mod regulat, la fel ca și angajatorul dumneavoastră, veți avea un venit garantat odată ce vă veți pensiona în sfârșit.
- Guvernul vă va majora contribuțiile la pensie prin scutiri de impozite. Cuantumul scutirii de impozite pe care o veți primi va depinde de cota de impozit pe venit, dar majoritatea contribuabililor din Regatul Unit beneficiază de o majorare de 20% la plățile de pensie.
- Contribuabilii din Regatul Unit beneficiază de o deducere fiscală de 60.000 de lire sterline sau 100% din venitul lor anual total (oricare dintre acestea este mai mic) pentru anul fiscal 2023/24. Această sumă poate fi plătită în pensie înainte de aplicarea unei taxe.
- Alocația dumneavoastră anuală scutită de impozit se reînnoiește în fiecare an fiscal și puteți reporta alocația neutilizată din cei trei ani fiscali precedenți.
Dezavantajele unui sistem de pensii la locul de muncă
Deși există multe avantaje ale contribuțiilor la un sistem de pensii la locul de muncă, există și câteva dezavantaje pe care ar trebui să le luați în considerare:
- Contribuțiile minime la pensie sunt mici și este posibil să constatați că economiile dumneavoastră nu vă permit să continuați același stil de viață după pensionare. Mulți angajatori oferă doar contribuțiile minime la pensie, ceea ce poate însemna adesea că nu puteți economisi atât cât v-ați dori pentru pensie.
- Dacă aveți mai multe sarcini și sunteți plătit prin intermediul unor agenții separate sau al unor companii umbrelă, angajatorii dumneavoastră trebuie să verifice dacă sunteți eligibil pentru înscrierea automată. Chiar dacă este posibil să câștigați mai mult decât pragul în total, este posibil să nu vă calificați pentru fiecare rol și, prin urmare, ați putea pierde economiile pentru pensie. Dacă sunteți plătit pentru toate sarcinile prin intermediul unei singure companii umbrelă, puteți fi eligibil pentru înscrierea automată.
- Este esențial să luați în considerare contribuțiile la pensie atunci când acceptați un rol contractual. Suma asupra căreia conveniți (rata de angajare) trebuie să ia în considerare costurile angajării (inclusiv contribuțiile la pensie ale angajatorului) atunci când sunt plătite de o companie umbrelă. Dacă doriți să contribuiți la un sistem de pensie, asigurați-vă că sunteți mulțumit de creșterea convenită pentru rata de angajare înainte de a accepta rolul.
Ce este sacrificiul salarial la pensie?
Unele companii umbrelă oferă angajaților lor un serviciu de sacrificare a salariului . Este un serviciu complet voluntar și, dacă vă interesează, contribuția mai mare la pensie prin sacrificarea salariului este o modalitate excelentă de a economisi eficient din punct de vedere fiscal pentru pensionare. La fel ca în cazul contribuțiilor automate la pensia de la locul de muncă, puteți beneficia de scutiri de impozite și puteți economisi până la 60.000 de lire sterline pe an fiscal sau până la 100% din câștigurile dvs. anuale - oricare dintre acestea este mai mică. De asemenea, puteți reporta indemnizația neutilizată din anii precedenți. Cu toate acestea, spre deosebire de contribuțiile la pensia de la locul de muncă, nu sunteți limitat la sumele minime de contribuții. În schimb, puteți aloca o sumă fixă sau un procent din salariul dvs. înainte de impozitare pentru pensie.
Avantajele și dezavantajele sacrificiului salarial din pensii
Dacă te gândești să utilizezi o schemă de sacrificiu salarial, este esențial să înțelegi beneficiile și potențialele dezavantaje.
Avantajele sacrificiului salarial din pensii
Există numeroase avantaje ale utilizării unei scheme de sacrificiu salarial pentru pensii, inclusiv:
- Contribuțiile la pensie pentru sacrificiul salarial sunt reținute din salariul dumneavoastră înainte de deducerea impozitului, ceea ce vă reduce venitul impozabil. Atât dumneavoastră, cât și angajatorul dumneavoastră (compania umbrelă) veți plăti contribuții la asigurări naționale mai mici și, de asemenea, veți plăti mai puțin impozit pe venit pentru salariul rămas.
- Prin sacrificii salariale, îți poți mări fondul de pensii mult mai rapid și poți economisi pentru pensionare cu contribuții la pensie mai mari în fiecare săptămână/lună.
- Îți poți mări salariul net atunci când folosești renunțarea la salariu, în funcție de suma pe care alegi să o renunți și de impozitul datorat pentru salariul rămas.
- Contribuabilii cu cotă de bază vor beneficia automat de o scutire de impozit de 20% din contribuțiile la pensii, iar contribuabilii cu cote mai mari sau suplimentare pot solicita o scutire suplimentară de impozit prin intermediul unei declarații fiscale pe proprie răspundere .
- Contribuțiile la pensii prin sacrificarea salariului nu sunt supuse impozitului pe venit sau contribuțiilor la asigurările naționale, ceea ce oferă economii fiscale mai mari. Veți beneficia de o scutire de impozit doar la cea mai mare cotă a impozitului pe venit pe care o plătiți pentru contribuțiile la pensiile de la locul de muncă.
Dezavantajele sacrificiului salarial din pensii
Deși beneficiile și economiile de impozite prin sacrificarea salariului sunt atractive, este esențial să se ia în considerare potențialele dezavantaje înainte de a încheia un acord de sacrificare salarială:
- Dreptul dumneavoastră la beneficii de stat, cum ar fi pensia de stat sau indemnizația de maternitate, se bazează pe contribuțiile dumneavoastră la asigurările naționale. Deoarece suma asigurărilor naționale pe care o plătiți este redusă, dreptul dumneavoastră poate fi afectat.
- Sacrificiul salarial nu este o opțiune viabilă pentru toată lumea, iar angajatorii nu îl pot oferi angajaților dacă salariile acestora sunt reduse sub salariul minim pe economie.
- Este posibil să primești un salariu net mai mic în fiecare săptămână/lună, în funcție de cât de mult sacrifici din salariu și este important să iei în considerare cum te-ar putea afecta acest lucru.
- Salariul net mai mic, rezultat din sacrificarea salariului, vă poate afecta opțiunile de împrumut pentru împrumuturi sau credite ipotecare.
Care este diferența dintre sacrificiul salarial și o schemă de pensii la locul de muncă?
În acest exemplu, vom sublinia modul în care contribuțiile la pensie prin sacrificiul salarial vă pot crește fondul de pensii și economiile pentru pensie, comparativ cu contribuțiile la pensie prin intermediul unui sistem de pensii la locul de muncă.
Adam are un salariu anual de 35.000 de lire sterline. Prin intermediul unui sistem de pensii la locul de muncă, Adam contribuie cu 5% la pensia sa, iar angajatorul său contribuie cu 3% - aceasta este contribuția minimă pentru un sistem de pensii la locul de muncă cu înscriere automată. Contribuția de 5% a lui Adams este echivalentă cu 1.750 de lire sterline, iar contribuția de 3% a angajatorului său este echivalentă cu 1.050 de lire sterline - o contribuție totală combinată de 2.800 de lire sterline.
Prin sacrificiu salarial, prin reducerea salariului său brut la 32.941 de lire sterline, Adam poate contribui în continuare cu 5% la pensia sa. Deoarece Adam sacrifică o parte din salariul său, angajatorul său plătește banii sacrificați direct în pensia sa. Dacă Adam ar folosi sacrificiul salarial, contribuția totală la pensie ar fi de 3.392,94 lire sterline - cu 592,94 lire sterline mai mult decât o schemă de pensii la locul de muncă.
Sacrificiul salarial este o modalitate excelentă de a economisi eficient din punct de vedere fiscal pentru pensie, deoarece contribuțiile sunt scutite de impozite și de asigurări naționale, iar dumneavoastră puteți contribui fără impozite cu până la 60.000 de lire sterline sau 100% din venitul dumneavoastră anual (în funcție de care este mai mic). Vă rugăm să rețineți că acest lucru include contribuțiile angajatorului, așa că asigurați-vă că contribuțiile mai mari din sacrificiul salarial nu vă depășesc acest prag. Atâta timp cât salariul redus rămâne peste salariul minim pe economie , nu există o limită specifică privind cât din salariul dumneavoastră puteți sacrifica, ceea ce înseamnă că vă puteți mări rapid fondul de pensii.
Află mai multe despre serviciul de sacrificiu salarial al Umbrella Company UK
Umbrella Company UK are plăcerea să ofere un serviciu de sacrificare a salariului din pensie pentru a vă ajuta să vă măriți fondul de pensie și să economisiți eficient din punct de vedere fiscal pentru pensie. Pentru a afla mai multe despre serviciul nostru sau pentru a solicita o ilustrare gratuită a venitului net , vă rugăm să ne sunați la 01707 669023. Alternativ, puteți solicita să fiți sunat înapoi la o oră convenabilă.
Dacă sunteți angajat la Umbrella Company UK și doriți să adăugați o reducere salarială la serviciul dvs. de salarizare, este foarte simplu, iar noi suntem aici pentru a vă ajuta. Vă rugăm să contactați departamentul nostru de Servicii Clienți Umbrella sunând la 01707 669038 pentru a afla cum să începeți cu reducerea salarială.
