Como contratista, ahorrar para la jubilación y aprovechar al máximo su pensión es increíblemente importante. Nuestro último artículo explica la diferencia entre contribuir a una pensión mediante el sacrificio salarial y un plan de pensiones en el lugar de trabajo.
¿Qué es un plan de pensiones en el lugar de trabajo?
Es un requisito legal que todos los empleadores en el Reino Unido proporcionen un plan de pensiones en el lugar de trabajo. Esto se llama "inscripción automática". Quedará automáticamente inscrito en el plan de pensiones del lugar de trabajo si se aplica alguna de las siguientes condiciones:
- Tienes entre 22 años y la edad de jubilación estatal
- Estás clasificado como trabajador.
- Ganas al menos £10,000 al año
- Normalmente ('normalmente') trabaja en el Reino Unido; hay más orientación disponible en el sitio web del gobierno.
Como contratista, es posible que ya tenga otro acuerdo de pensiones o que no quiera utilizar el plan de pensiones laboral de la empresa paraguas. Si este es el caso, no está obligado a utilizar el proveedor de pensiones de la empresa paraguas y puede optar por no hacerlo. Si desea realizar contribuciones a la pensión utilizando el plan de pensiones del lugar de trabajo, la contribución mínima establecida por el gobierno es del 8%, que se divide en un 5% para el empleado y un 3% para el empleador.
Ventajas y desventajas de un plan de pensiones en el lugar de trabajo
Antes de decidir si utilizar el plan de pensiones laboral de su empresa paraguas, es esencial considerar las ventajas y desventajas de un plan de pensiones laboral.
Ventajas de un plan de pensiones en el lugar de trabajo
Muchas personas no se dan cuenta de que están aportando a un plan de pensiones del lugar de trabajo, ya que es sólo una pequeña cantidad cada semana/mes y se deduce e ingresa automáticamente a su pensión. Los otros beneficios de una pensión laboral incluyen:
- No necesita preocuparse por administrar sus ahorros para la jubilación, ya que su proveedor de pensiones se encargará de todo por usted.
- Como usted pagará su pensión con regularidad, al igual que su empleador, tendrá un ingreso garantizado una vez que finalmente se jubile.
- El gobierno aumentará sus contribuciones a las pensiones mediante desgravaciones fiscales. La cantidad de desgravación fiscal que obtendrá dependerá de su tipo impositivo sobre la renta, pero la mayoría de los contribuyentes del Reino Unido se benefician de un complemento del 20% en sus pagos de pensión.
- Los contribuyentes del Reino Unido tienen una desgravación libre de impuestos de £60 000 o el 100 % de sus ingresos anuales totales (lo que sea menor) para el año fiscal 2023/24. Esta cantidad se puede pagar a su pensión antes de que se aplique un cargo fiscal.
- Su asignación anual libre de impuestos se renueva cada año fiscal y puede transferir la asignación no utilizada de los tres años fiscales anteriores.
Desventajas de un plan de pensiones en el lugar de trabajo
Si bien existen muchos beneficios al contribuir a un plan de pensiones en el lugar de trabajo, también existen algunas desventajas que debes considerar:
- Las contribuciones mínimas a la pensión son bajas y es posible que sus ahorros no le permitan continuar con el mismo estilo de vida una vez que se jubile. Muchos empleadores sólo ofrecen contribuciones mínimas a la pensión, lo que a menudo puede significar que no puedes ahorrar tanto como te gustaría para la jubilación.
- Si tiene varias asignaciones y le pagan a través de agencias independientes o empresas coordinadoras, sus empleadores deben verificar si es elegible para la inscripción automática. Aunque es posible que gane más que el umbral en total, es posible que no califique para cada puesto y, por lo tanto, podría perder ahorros para la pensión. Recibir un pago por todas las tareas a través de una empresa matriz podría significar que usted es elegible para la inscripción automática.
- Es esencial considerar las contribuciones a las pensiones al aceptar un rol contractual. La cifra que acuerde (la tasa de asignación) debe tener en cuenta los costos laborales (incluidas las contribuciones a la pensión del empleador) cuando los paga una empresa paraguas. Si desea contribuir a una pensión, asegúrese de estar satisfecho con el aumento acordado para la tasa de asignación antes de aceptar el puesto.
¿Qué es el sacrificio salarial de pensión?
Algunas empresas paraguas ofrecen un servicio de sacrificio salarial a sus empleados. Es un servicio totalmente voluntario y, si le interesa, contribuir más a su pensión mediante el sacrificio salarial es una excelente manera de ahorrar impuestos de manera eficiente para la jubilación. Al igual que las contribuciones a pensiones laborales de inscripción automática, puede recibir desgravación fiscal y ahorrar hasta £60 000 por año fiscal o hasta el 100 % de sus ingresos anuales, lo que sea menor. También puede transferir la asignación no utilizada de años anteriores. Sin embargo, a diferencia de las contribuciones a las pensiones del lugar de trabajo, no está limitado a los montos mínimos de contribución. En su lugar, puede destinar una cantidad fija o un porcentaje de su salario antes de impuestos a su pensión.
Ventajas y desventajas del sacrificio salarial de pensión
Si está considerando utilizar un plan de sacrificio salarial, es esencial comprender los beneficios y las posibles desventajas.
Ventajas del sacrificio salarial de pensión
Existen muchos beneficios al utilizar un plan de sacrificio salarial de pensión, que incluyen:
- Las contribuciones a las pensiones con sacrificio salarial se deducen de su salario antes de deducir impuestos, lo que reduce su renta imponible. Tanto usted como su empleador (la empresa paraguas) pagarán contribuciones al seguro nacional más bajas y también pagarán menos impuestos sobre la renta sobre el salario restante.
- Con el sacrificio salarial, puede aumentar su fondo de pensión mucho más rápido y ahorrar para la jubilación con contribuciones de pensión más altas cada semana/mes.
- Puede aumentar su salario neto cuando utiliza el sacrificio salarial, dependiendo de la cantidad que elija sacrificar y el impuesto adeudado sobre su salario restante.
- Los contribuyentes con tasa básica obtendrán automáticamente una desgravación fiscal del 20% sobre las contribuciones a las pensiones, y los contribuyentes con tasas más altas o adicionales pueden reclamar una desgravación fiscal adicional a través de una declaración de impuestos de autoliquidación .
- Las contribuciones a las pensiones mediante el sacrificio salarial no están sujetas al impuesto sobre la renta ni a las contribuciones al seguro nacional, lo que proporciona mejores ahorros fiscales. Solo recibirá desgravación fiscal a la tasa más alta del impuesto sobre la renta que paga por las contribuciones a las pensiones en el lugar de trabajo.
Desventajas del sacrificio del salario de pensión
Si bien los beneficios y ahorros fiscales a través del sacrificio salarial son atractivos, es esencial considerar las posibles desventajas antes de celebrar un acuerdo de sacrificio salarial:
- Su derecho a prestaciones estatales, como una pensión estatal o un subsidio de maternidad, se basa en sus cotizaciones a la Seguridad Social. A medida que se reduce el importe del Seguro Nacional que paga, sus derechos pueden verse afectados.
- El sacrificio salarial no es una opción viable para todos y los empleadores no pueden ofrecerlo a los empleados si sus salarios se reducen por debajo del salario mínimo nacional.
- Es posible que reciba un salario neto más bajo cada semana/mes dependiendo de cuánto salario sacrifique, y es importante considerar cómo esto puede afectarlo.
- El salario neto más bajo debido al sacrificio salarial puede afectar sus opciones de endeudamiento para préstamos o hipotecas.
¿Cuál es la diferencia entre sacrificio salarial y un plan de pensiones en el lugar de trabajo?
En este ejemplo, describiremos cómo las contribuciones a las pensiones con sacrificio salarial pueden aumentar su fondo de pensiones y sus ahorros para la jubilación en comparación con las contribuciones a su pensión a través de un plan de pensiones en el lugar de trabajo.
Adam tiene un salario anual de 35.000 libras esterlinas. A través de un plan de pensiones en el lugar de trabajo, Adam aporta el 5% de su pensión y su empleador aporta el 3%; esta es la contribución mínima para un plan de pensiones en el lugar de trabajo de inscripción automática. La contribución del 5% de Adams equivale a £1.750, y la contribución del 3% de su empleador equivale a £1.050, una contribución total combinada de £2.800.
Mediante el sacrificio salarial, al reducir su salario bruto a £32,941, Adam aún puede contribuir con el 5% de su pensión. Como Adam sacrifica parte de su salario, su empleador paga el dinero que ha sacrificado directamente a su pensión. Si Adam utilizara el sacrificio salarial, la contribución total a la pensión sería de £3.392,94 (£592,94 más que un plan de pensiones del lugar de trabajo).
El sacrificio salarial es una excelente manera de ahorrar de manera eficiente desde el punto de vista fiscal para la jubilación, ya que las contribuciones están exentas de impuestos y del Seguro Nacional, y usted puede contribuir hasta £60 000 o el 100 % de sus ingresos anuales (dependiendo de cuál sea menor) libre de impuestos. Tenga en cuenta que esto incluye las contribuciones del empleador, así que asegúrese de que las contribuciones más altas derivadas del sacrificio salarial no lo superen este umbral. Mientras su salario reducido se mantenga por encima del salario mínimo nacional , no existe un límite específico sobre la cantidad de su salario que puede sacrificar, lo que significa que puede aumentar su fondo de pensión rápidamente.
Obtenga más información sobre el servicio de sacrificio salarial de Umbrella Company UK
Umbrella Company UK se complace en ofrecer un servicio de sacrificio de salario de pensión para ayudarle a aumentar su fondo de pensión y ahorrar impuestos de manera eficiente para su jubilación. Para obtener más información sobre nuestro servicio o solicitar una ilustración de pago neto gratuito , llámenos al 01707 669023 . Alternativamente, puede solicitar una devolución de llamada en el horario que más le convenga.
Si ya es empleado de Umbrella Company en el Reino Unido y le gustaría agregar un sacrificio salarial a su servicio de nómina, es muy sencillo y estamos aquí para ayudarlo. Comuníquese con nuestro departamento de Atención al Cliente de Umbrella llamando al 01707 669038 para saber cómo comenzar con el sacrificio salarial.
