Como contratista, ahorrar para la jubilación y aprovechar al máximo su pensión es fundamental. Nuestro último artículo explica la diferencia entre contribuir a una pensión mediante un sacrificio salarial y un plan de pensiones de empresa.
¿Qué es un plan de pensiones en el lugar de trabajo?
Es un requisito legal que todos los empleadores en el Reino Unido ofrezcan un plan de pensiones en el lugar de trabajo. Esto se denomina «inscripción automática». Se le afiliará automáticamente al plan de pensiones si se cumple alguna de las siguientes condiciones:
- Tienes entre 22 años y la edad de pensión estatal.
- Se le clasifica como trabajador
- Ganas al menos £10.000 al año
- Generalmente trabajas en el Reino Unido. Puedes encontrar más orientación en el sitio web del gobierno.
Como contratista, es posible que ya cuente con otro plan de pensiones o que no desee utilizar el plan de pensiones de la empresa matriz. En ese caso, no está obligado a utilizar el proveedor de pensiones de la empresa matriz y puede optar por no hacerlo. Si desea realizar aportaciones a la pensión utilizando el plan de pensiones de la empresa matriz, la aportación mínima establecida por el gobierno es del 8%, que se divide en un 5% para el empleado y un 3% para el empleador.
Ventajas y desventajas de un plan de pensiones en el lugar de trabajo
Antes de decidir si utilizar el plan de pensiones del lugar de trabajo de su empresa paraguas, es esencial considerar las ventajas y desventajas de un plan de pensiones del lugar de trabajo.
Ventajas de un plan de pensiones en el lugar de trabajo
Muchas personas no se dan cuenta de que están aportando a un plan de pensiones de empresa, ya que es solo una pequeña cantidad cada semana o mes y se deduce y abona automáticamente a su pensión. Otros beneficios de una pensión de empresa incluyen:
- No necesita preocuparse por administrar sus ahorros para la jubilación, ya que su proveedor de pensión se encargará de todo por usted.
- Como usted y su empleador pagarán regularmente a su pensión, usted tendrá un ingreso garantizado una vez que finalmente se jubile.
- El gobierno aumentará sus contribuciones a la pensión mediante desgravaciones fiscales. La cuantía de la desgravación fiscal que recibirá dependerá de su tipo impositivo, pero la mayoría de los contribuyentes del Reino Unido se benefician de un complemento del 20 % en sus pagos de pensión.
- Los contribuyentes del Reino Unido tienen una deducción fiscal de £60,000 o el 100% de sus ingresos anuales totales (el que sea menor) para el año fiscal 2023/24. Esta cantidad puede ingresarse en su pensión antes de que se aplique un cargo fiscal.
- Su asignación anual libre de impuestos se renueva cada año fiscal y usted puede trasladar la asignación no utilizada de los tres años fiscales anteriores.
Desventajas de un plan de pensiones en el lugar de trabajo
Si bien existen muchos beneficios al contribuir a un plan de pensiones en el lugar de trabajo, también hay algunas desventajas que debe considerar:
- Las aportaciones mínimas a la pensión son bajas, y es posible que sus ahorros no le permitan mantener el mismo estilo de vida una vez jubilado. Muchos empleadores solo ofrecen las aportaciones mínimas a la pensión, lo que a menudo puede significar que no pueda ahorrar tanto como quisiera para la jubilación.
- Si tiene varias asignaciones y recibe pagos a través de agencias o empresas paraguas independientes, sus empleadores deben verificar si cumple los requisitos para la inscripción automática. Aunque sus ingresos totales superen el límite, es posible que no califique para cada puesto y, por lo tanto, podría perder el ahorro para su pensión. Recibir pagos por todas las asignaciones a través de una misma empresa paraguas podría significar que cumple los requisitos para la inscripción automática.
- Es fundamental considerar las aportaciones a la pensión al aceptar un puesto contractual. La cifra acordada (la tasa de asignación) debe considerar los costes laborales (incluidas las aportaciones a la pensión del empleador) cuando los paga una empresa paraguas. Si desea aportar a una pensión, asegúrese de estar conforme con el incremento acordado para la tasa de asignación antes de aceptar el puesto.
¿Qué es el sacrificio salarial de pensión?
Algunas empresas paraguas ofrecen un servicio de sacrificio salarial a sus empleados. Es un servicio totalmente voluntario, y si le interesa, contribuir más a su pensión mediante el sacrificio salarial es una excelente manera de ahorrar de forma fiscalmente eficiente para la jubilación. Al igual que con las contribuciones a la pensión del trabajo con inscripción automática, puede obtener una desgravación fiscal y ahorrar hasta 60.000 libras esterlinas por año fiscal o hasta el 100 % de sus ingresos anuales, lo que sea menor. También puede transferir la asignación no utilizada de años anteriores. Sin embargo, a diferencia de las contribuciones a la pensión del trabajo, no está limitado a los importes mínimos de contribución. En su lugar, puede asignar una cantidad fija o un porcentaje de su salario antes de impuestos a su pensión.
Ventajas y desventajas del sacrificio salarial pensional
Si está considerando utilizar un plan de sacrificio salarial, es esencial comprender los beneficios y las posibles desventajas.
Ventajas del sacrificio salarial de pensión
Existen muchos beneficios de utilizar un plan de sacrificio salarial de pensión, entre ellos:
- Las contribuciones a la pensión por sacrificio salarial se deducen de su salario antes de impuestos, lo que reduce sus ingresos imponibles. Tanto usted como su empleador (la empresa paraguas) pagarán menos contribuciones a la Seguridad Social y también pagarán menos impuesto sobre la renta sobre el resto de su salario.
- Con el sacrificio salarial, usted puede hacer crecer su fondo de pensión mucho más rápido y ahorrar para la jubilación con contribuciones de pensión más altas cada semana/mes.
- Puede aumentar su salario neto al utilizar el sacrificio salarial, dependiendo de la cantidad que elija sacrificar y el impuesto adeudado sobre su salario restante.
- Los contribuyentes con una tasa básica obtendrán automáticamente un alivio fiscal del 20% sobre las contribuciones a la pensión, y los contribuyentes con una tasa más alta o adicional pueden reclamar un alivio fiscal adicional a través de una declaración de impuestos de autoevaluación .
- Las aportaciones a pensiones mediante sacrificio salarial no están sujetas al Impuesto sobre la Renta ni a las Cotizaciones a la Seguridad Social, lo que supone un mayor ahorro fiscal. Solo recibirá desgravación fiscal al tipo impositivo más alto que pague por las aportaciones a pensiones de su empresa.
Desventajas del sacrificio salarial de pensión
Si bien los beneficios y los ahorros fiscales a través del sacrificio salarial son atractivos, es esencial considerar las posibles desventajas antes de firmar un acuerdo de sacrificio salarial:
- Su derecho a prestaciones estatales, como la pensión estatal o la prestación por maternidad, se basa en sus cotizaciones a la Seguridad Social. Al reducirse la cantidad que paga a la Seguridad Social, su derecho a prestaciones podría verse afectado.
- El sacrificio salarial no es una opción viable para todos, y los empleadores no pueden ofrecerlo a los empleados si sus salarios se reducen por debajo del salario mínimo nacional.
- Es posible que recibas un salario neto más bajo cada semana/mes dependiendo de cuánto salario sacrifiques, y es importante considerar cómo esto puede afectarte.
- El menor salario neto proveniente del sacrificio salarial puede afectar sus opciones de obtención de préstamos o hipotecas.
¿Cuál es la diferencia entre el sacrificio salarial y un plan de pensiones en el lugar de trabajo?
En este ejemplo, describiremos cómo las contribuciones a la pensión mediante sacrificio salarial pueden aumentar su fondo de pensión y sus ahorros para la jubilación en comparación con contribuir a su pensión a través de un plan de pensión del lugar de trabajo.
Adam tiene un salario anual de 35.000 libras esterlinas. A través de un plan de pensiones de empresa, Adam aporta el 5% a su pensión, y su empleador el 3% (esta es la contribución mínima para un plan de pensiones de empresa con inscripción automática). La contribución del 5% de Adams equivale a 1.750 libras esterlinas, y la del 3% de su empleador a 1.050 libras esterlinas, lo que suma un total de 2.800 libras esterlinas.
Gracias a la reducción de su salario bruto a 32.941 libras, Adam aún puede contribuir con un 5 % a su pensión. Al sacrificar parte de su salario, su empleador ingresa el dinero que ha sacrificado directamente en su pensión. Si Adam utilizara la reducción de su salario, la contribución total a la pensión sería de 3.392,94 libras, 592,94 libras más que un plan de pensiones de empresa.
El sacrificio salarial es una excelente manera de ahorrar de forma fiscalmente eficiente para la jubilación, ya que las contribuciones están exentas de impuestos y de la Seguridad Social, y puedes aportar hasta £60,000 o el 100% de tus ingresos anuales (según cuál sea menor) libres de impuestos. Ten en cuenta que esto incluye las contribuciones de tu empleador, así que asegúrate de que las contribuciones más altas derivadas del sacrificio salarial no te hagan superar este umbral. Mientras tu salario reducido se mantenga por encima del Salario Mínimo Interno (SMI) , no hay un límite específico para la cantidad que puedes sacrificar de tu salario, lo que significa que puedes aumentar tu fondo de pensión rápidamente.
Obtenga más información sobre el servicio de sacrificio salarial de Umbrella Company UK
Umbrella Company UK se complace en ofrecer un servicio de reducción de sueldo para la jubilación que le ayudará a aumentar su fondo de pensiones y a ahorrar de forma fiscalmente eficiente para la jubilación. Para obtener más información sobre nuestro servicio o solicitar un informe gratuito de su salario neto , llámenos al 01707 669023. También puede solicitar que le devolvamos la llamada en un horario que le convenga.
Si ya trabaja en Umbrella Company UK y desea añadir la reducción salarial a su servicio de nóminas, es muy sencillo y estamos aquí para ayudarle. Póngase en contacto con nuestro departamento de Atención al Cliente de Umbrella llamando al 01707 669038 para saber cómo empezar a aplicar la reducción salarial.
