Kaip rangovas, labai svarbu taupyti pensijai ir maksimaliai išnaudoti savo pensiją. Mūsų naujausiame straipsnyje paaiškinamas skirtumas tarp įmokų į pensiją per atlyginimą ir pensijų sistemą darbo vietoje.
Kas yra darbovietės pensijų sistema?
Tai yra teisinis reikalavimas, kad visi JK darbdaviai sudarytų pensijų sistemą darbo vietoje. Tai vadinama „automatiniu registravimu“. Jūs būsite automatiškai įtrauktas į darbovietės pensijų sistemą, jei atitinka bet kurį iš šių sąlygų:
- Jūs esate nuo 22 metų iki valstybinio pensinio amžiaus
- Esate priskiriamas darbuotojui
- Jūs uždirbate mažiausiai 10 000 svarų per metus
- Jūs paprastai („paprastai“) dirbate JK – daugiau patarimų rasite vyriausybės svetainėje
Kaip rangovas galite jau turėti kitą pensijų susitarimą arba nenorite naudotis skėtinės bendrovės darbovietės pensijų sistema. Tokiu atveju jūs neprivalote naudotis skėtinės bendrovės pensijų teikėju ir galite atsisakyti. Jei norite mokėti pensijų įmokas naudodamiesi darbovietės pensijų sistema, minimali vyriausybės nustatyta įmoka yra 8%, kuri yra padalinta į 5% darbuotojo ir 3% darbdavio.
Darbo pensijų sistemos privalumai ir trūkumai
Prieš nuspręsdami, ar naudoti savo skėtinės įmonės darbo vietų pensijų sistemą, būtina apsvarstyti darbovietės pensijų sistemos pranašumus ir trūkumus.
Darbo pensijų sistemos privalumai
Daugelis žmonių nepastebi, kad moka į darbovietės pensijų sistemą, nes tai yra tik nedidelė suma kiekvieną savaitę/mėnesį ir automatiškai išskaičiuojama ir sumokama į jūsų pensiją. Kiti darbo pensijos privalumai:
- Jums nereikia rūpintis savo santaupomis pensijai, nes jūsų pensijų teikėjas viskuo pasirūpins už jus.
- Kadangi reguliariai mokėsite pensiją, kaip ir darbdavys, jūs gausite garantuotas pajamas, kai pagaliau išeisite į pensiją.
- Vyriausybė padidins jūsų įmokas į pensiją taikydama mokesčių lengvatas. Mokesčių lengvatos, kurią gausite, dydis priklausys nuo jūsų pajamų mokesčio tarifo, tačiau dauguma JK mokesčių mokėtojų gauna 20% priedą savo pensijai.
- JK mokesčių mokėtojai 2023–2024 mokestiniais metais turi 60 000 svarų sterlingų arba 100 % visų savo metinių pajamų (kurios yra mažesnės) neapmokestinamą pašalpą. Šią sumą galima įmokėti į jūsų pensiją prieš apmokestinant mokesčius.
- Jūsų metinė neapmokestinama pašalpa atnaujinama kiekvienais mokestiniais metais, o nepanaudotą išmoką galite perkelti iš trejų ankstesnių mokestinių metų.
Darbo pensijų sistemos trūkumai
Nors įmokos į darbo pensijų sistemą turi daug privalumų, taip pat turėtumėte atsižvelgti į keletą trūkumų:
- Minimalios įmokos į pensiją yra mažos, todėl galite pastebėti, kad išėjus į pensiją santaupos neleidžia tęsti to paties gyvenimo būdo. Daugelis darbdavių siūlo tik minimalias pensijų įmokas, o tai dažnai gali reikšti, kad jūs negalite sutaupyti tiek, kiek norėtumėte pensijai.
- Jei turite kelias užduotis ir jums mokama per atskiras agentūras ar bendroves, jūsų darbdaviai turi patikrinti, ar turite teisę į automatinę registraciją. Net jei iš viso galite uždirbti daugiau nei nustatyta slenkstis, galite neatitikti kiekvieno vaidmens ir todėl galite prarasti santaupas pensijai. Jei mokėsite už visas užduotis per vieną bendrovę, galite gauti automatinį registravimą.
- Priimant pareigas pagal sutartį būtina atsižvelgti į pensijų įmokas. Nustatant skaičių, dėl kurio susitariate (priskyrimo norma), turi būti atsižvelgta į įdarbinimo išlaidas (įskaitant darbdavio pensijų įmokas), kai jas moka skėtinė įmonė. Jei norite prisidėti prie pensijos, prieš pradėdami eiti pareigas įsitikinkite, kad esate patenkinti sutartu padidinimu už paskyrimo normą.
Kas yra pensijos atlyginimo auka?
savo darbuotojams siūlo atlyginimo aukojimo paslaugą Tai yra visiškai savanoriška paslauga ir, jei tai jus domina, daugiau įnašų į pensiją aukojant atlyginimą yra puikus būdas taupyti mokesčius išėjus į pensiją. Kaip ir automatinės darbovietės pensijų įmokos, galite gauti mokesčių lengvatą ir sutaupyti iki 60 000 GBP per mokestinius metus arba iki 100 % metinio uždarbio – atsižvelgiant į tai, kuri suma mažesnė. Taip pat galite perkelti nepanaudotą išmoką iš ankstesnių metų. Tačiau, skirtingai nei darbovietės pensijų įmokos, jūs neapsiribojate minimaliomis įmokų sumomis. Vietoj to, jūs galite skirti tam tikrą sumą arba procentą savo atlyginimo neatskaičius mokesčių pensijai.
Pensijų atlyginimo aukos privalumai ir trūkumai
Jei ketinate naudoti atlyginimo aukojimo schemą, labai svarbu suprasti naudą ir galimus trūkumus.
Pensijų atlyginimo aukos privalumai
Yra daug naudos naudojant pensijų atlyginimo aukojimo sistemą, įskaitant:
- Atlyginimui skirtos pensijos įmokos imamos iš jūsų atlyginimo neatskaičius mokesčių, todėl sumažėja jūsų apmokestinamos pajamos. Ir jūs, ir jūsų darbdavys (skėtinė bendrovė) mokėsite mažesnes nacionalinio draudimo įmokas, taip pat mokėsite mažiau pajamų mokesčio nuo likusio atlyginimo.
- Aukodami atlyginimą, galite daug greičiau užsiauginti savo pensijų fondą ir sutaupyti pensijai, mokėdami didesnes pensijų įmokas kiekvieną savaitę/mėnesį.
- Galite padidinti savo užmokestį į namus, kai naudojate atlyginimo paaukojimą, atsižvelgdami į sumą, kurią pasirinksite aukoti, ir nuo likusio darbo užmokesčio mokėtino mokesčio.
- Pagrindinio tarifo mokesčių mokėtojai automatiškai gaus 20 % mokesčių lengvatą nuo įmokų pensijų, o didesnio ar papildomo tarifo mokesčių mokėtojai gali prašyti papildomos mokesčių lengvatos pateikdami mokesčių deklaraciją .
- Įmokos į pensijas per atlyginimą nėra apmokestinamos pajamų mokesčiu ar nacionalinio draudimo įmokomis, todėl geriau sutaupomi mokesčiai. Mokesčių lengvatą gausite tik taikant didžiausią pajamų mokesčio tarifą, kurį mokate nuo darbo pensijų įmokų.
Pensijų atlyginimo aukos trūkumai
Nors išmokos ir mokesčių sutaupymai dėl atlyginimo yra patrauklūs, prieš sudarant susitarimą dėl atlyginimo, būtina atsižvelgti į galimus neigiamus aspektus:
- Jūsų teisė gauti valstybines išmokas, tokias kaip valstybinė pensija arba motinystės pašalpa, priklauso nuo jūsų nacionalinio draudimo įmokų. Kadangi jūsų mokamo nacionalinio draudimo suma sumažinama, jūsų teisė į išmokas gali būti paveikta.
- Atlyginimų aukojimas nėra tinkamas pasirinkimas visiems, o darbdaviai negali to pasiūlyti darbuotojams, jei jų atlyginimai bus sumažinti žemiau šalies minimalaus atlyginimo.
- Kiekvieną savaitę/mėnesį galite gauti mažesnį užmokestį į namus, priklausomai nuo to, kiek atlyginimo paaukosite, ir svarbu apsvarstyti, kaip tai gali jus paveikti.
- Mažesnis užmokestis į namus iš atlyginimo aukos gali turėti įtakos jūsų skolinimosi galimybėms paskoloms ar hipotekoms gauti.
Kuo skiriasi atlyginimo aukos ir pensijų sistema darbo vietoje?
Šiame pavyzdyje apibūdinsime, kaip atlyginimo aukų pensijų įmokos gali padidinti jūsų pensijų fondą ir santaupas pensijai, palyginti su įmokomis į pensiją pagal darbo pensijų sistemą.
Adamo metinis atlyginimas yra 35 000 svarų sterlingų. Pagal darbovietės pensijų schemą Adamas į savo pensiją moka 5 %, o jo darbdavys – 3 % – tai yra minimali įmoka automatiškai įtraukiamai į darbovietės pensijų sistemą. Adamso 5 % įnašas prilygsta 1 750 svarų sterlingų, o jo darbdavio 3 % įnašas prilygsta 1 050 svarų sterlingų – bendras įnašas yra 2 800 svarų sterlingų.
Aukodamas atlyginimą, sumažindamas savo bruto atlyginimą iki £32 941, Adomas vis tiek gali prisidėti prie pensijos 5 proc. Kadangi Adomas aukoja dalį savo atlyginimo, jo darbdavys paaukotus pinigus sumoka tiesiai į pensiją. Jei Adomas pasinaudotų atlyginimo aukomis, bendra pensijų įmoka būtų 3 392,94 GBP – 592,94 GBP didesnė nei darbovietės pensijų sistema.
Atlyginimas yra puikus būdas taupyti mokesčius išėjus į pensiją, nes įmokos neapmokestinamos ir neapmokestinamos nacionaliniu draudimu, o jūs galite sumokėti iki 60 000 GBP arba 100 % savo metinių pajamų (priklausomai nuo to, kurios mažesnės). Atminkite, kad tai apima darbdavio įmokas, todėl įsitikinkite, kad didesnės įmokos iš atlyginimo neperžengia jūsų šios ribos. Kol jūsų sumažintas atlyginimas viršija nacionalinį minimalų darbo užmokestį , nėra konkretaus limito, kiek galite paaukoti savo atlyginimo, o tai reiškia, kad galite greitai padidinti savo pensijos fondą.
Sužinokite daugiau apie Umbrella Company JK atlyginimų aukojimo paslaugą
Umbrella Company UK džiaugiasi galėdama pasiūlyti pensijų atlyginimo aukojimo paslaugą , kuri padės jums padidinti savo pensijų fondą ir efektyviai sutaupyti mokesčių išėjus į pensiją. Norėdami sužinoti daugiau apie mūsų paslaugą arba paprašyti nemokamos apmokėjimo į namus iliustracijos , skambinkite mums 01707 669023 . Arba galite paprašyti perskambinimo jums tinkamu laiku.
Jei jau esate „Umbrella Company“ JK darbuotojas ir norėtumėte savo darbo užmokesčio apskaitos paslaugą paaukoti atlyginimui, tai labai paprasta, todėl mes pasiruošę padėti. Norėdami sužinoti, kaip pradėti aukoti atlyginimą, susisiekite su mūsų Umbrella klientų aptarnavimo skyriumi telefonu 01707 669038
