Ako dodávateľ je neuveriteľne dôležité sporenie na dôchodok a maximálne využitie dôchodku. Náš najnovší článok vysvetľuje rozdiel medzi prispievaním na dôchodok prostredníctvom obetovania mzdy a dôchodkovým systémom na pracovisku.
Čo je to dôchodkový systém na pracovisku?
Zo zákona je vyžadované, aby všetci zamestnávatelia v Spojenom kráľovstve poskytovali dôchodkový systém na pracovisku. Toto sa nazýva „automatický zápis“. Do dôchodkového systému na pracovisku budete automaticky zapísaní, ak sa splní niektorá z nasledujúcich podmienok:
- Máte medzi 22 rokmi a vekovou hranicou štátneho dôchodku
- Si klasifikovaný ako pracovník
- Zarábate aspoň 10 000 libier ročne
- Zvyčajne pracujete v Spojenom kráľovstve – ďalšie pokyny sú k dispozícii na webovej stránke vlády.
Ako dodávateľ už možno máte iný dôchodkový systém alebo nechcete využívať dôchodkový systém zastrešujúcej spoločnosti. V takom prípade nie ste povinný využívať dôchodkový systém zastrešujúcej spoločnosti a môžete sa odhlásiť. Ak chcete prispievať na dôchodok prostredníctvom dôchodkového systému zastrešujúcej spoločnosti, minimálny príspevok stanovený vládou je 8 %, ktorý sa delí na 5 % pre zamestnanca a 3 % pre zamestnávateľa.
Výhody a nevýhody dôchodkového systému na pracovisku
Pred rozhodnutím, či využijete dôchodkový systém vašej spoločnosti, je nevyhnutné zvážiť výhody a nevýhody dôchodkového systému.
Výhody dôchodkového systému na pracovisku
Mnoho ľudí si neuvedomuje, že prispievajú do dôchodkového systému na pracovisku, pretože ide len o malú sumu každý týždeň/mesiac, ktorá sa automaticky odpočíta a pripočíta do vášho dôchodkového systému. Medzi ďalšie výhody dôchodkového systému na pracovisku patria:
- Nemusíte sa starať o správu svojich úspor na dôchodok, pretože váš poskytovateľ dôchodkového zabezpečenia sa o všetko postará za vás.
- Keďže budete pravidelne prispievať do svojho dôchodkového systému, rovnako ako váš zamestnávateľ, budete mať po definitívnom odchode do dôchodku zaručený príjem.
- Vláda zvýši vaše príspevky do dôchodkového systému prostredníctvom daňových úľav. Výška daňovej úľavy, ktorú získate, bude závisieť od vašej sadzby dane z príjmu, ale väčšina daňovníkov v Spojenom kráľovstve má nárok na 20 % navýšenie svojich dôchodkových platieb.
- Daňovníci v Spojenom kráľovstve majú za zdaňovací rok 2023/24 oslobodený od dane príspevok vo výške 60 000 GBP alebo 100 % svojho celkového ročného príjmu (podľa toho, ktorá suma je nižšia). Túto sumu je možné vložiť do vášho dôchodkového fondu predtým, ako sa uplatní daňová povinnosť.
- Vaša ročná nezdaniteľná časť sa obnovuje každý zdaňovací rok a nevyužitú časť z predchádzajúcich troch zdaňovacích rokov si môžete preniesť do ďalšieho obdobia.
Nevýhody dôchodkového systému na pracovisku
Hoci prispievanie do dôchodkového systému na pracovisku má mnoho výhod, mali by ste zvážiť aj niektoré nevýhody:
- Minimálne príspevky na dôchodok sú nízke a môžete zistiť, že vaše úspory vám neumožnia pokračovať v rovnakom životnom štýle po odchode do dôchodku. Mnoho zamestnávateľov ponúka iba minimálne príspevky na dôchodok, čo často môže znamenať, že si na dôchodok nemôžete ušetriť toľko, koľko by ste chceli.
- Ak máte viacero úloh a ste platení prostredníctvom samostatných agentúr alebo zastrešujúcich spoločností, vaši zamestnávatelia musia overiť, či máte nárok na automatické zaradenie. Aj keď môžete celkovo zarobiť viac, ako je stanovený limit, nemusíte spĺňať podmienky pre každú z týchto pozícií, a preto by ste mohli prísť o dôchodkové sporenie. Ak budete platení za všetky úlohy prostredníctvom jednej zastrešujúcej spoločnosti, môže to znamenať, že máte nárok na automatické zaradenie.
- Pri prijímaní zmluvnej pozície je nevyhnutné zvážiť príspevky na dôchodkové zabezpečenie. Suma, na ktorej sa dohodnete (sadzba priradenia), musí zohľadňovať náklady na zamestnancov (vrátane príspevkov zamestnávateľa na dôchodkové zabezpečenie), ak ich platí zastrešujúca spoločnosť. Ak chcete prispievať na dôchodkové zabezpečenie, pred prijatím pozície sa uistite, že ste spokojní s dohodnutým zvýšením sadzby priradenia.
Čo je to obeta v dôchodkovom systéme?
Niektoré zastrešujúce spoločnosti ponúkajú službu obety platu . Je to úplne dobrovoľná služba a ak vás to zaujíma, prispievanie väčšieho množstva do vášho dôchodku prostredníctvom obety platu je skvelý spôsob, ako daňovo efektívne ušetriť na dôchodok. Podobne ako pri automaticky zapísaných príspevkoch na dôchodok z pracoviska môžete získať daňovú úľavu a ušetriť až 60 000 GBP za zdaňovací rok alebo až 100 % svojho ročného zárobku – podľa toho, ktorá suma je nižšia. Nevyužitý príspevok z predchádzajúcich rokov si môžete preniesť aj do ďalšieho obdobia. Na rozdiel od príspevkov na dôchodok z pracoviska však nie ste obmedzení minimálnymi výškami príspevkov. Namiesto toho môžete na svoj dôchodok vyčleniť stanovenú sumu alebo percento zo svojho platu pred zdanením.
Výhody a nevýhody obete o plat v dôchodkovom systéme
Ak uvažujete o použití systému obetovania platu, je nevyhnutné pochopiť výhody a potenciálne nevýhody.
Výhody obete platu v dôchodkovom systéme
Využívanie systému obete platu v dôchodkovom systéme má mnoho výhod, vrátane:
- Príspevky na dôchodkové zabezpečenie z dôvodu obete platu sa odpočítavajú z vášho platu pred zrážkou dane, čo znižuje váš zdaniteľný príjem. Vy aj váš zamestnávateľ (zastrešujúca spoločnosť) budete platiť nižšie príspevky na národné poistenie a tiež budete platiť menej dane z príjmu zo zostávajúceho platu.
- Vďaka zníženiu platu si môžete oveľa rýchlejšie zväčšiť svoj dôchodkový fond a sporiť si na dôchodok s vyššími dôchodkovými príspevkami každý týždeň/mesiac.
- Pri použití obetovania platu si môžete zvýšiť svoju čistú mzdu v závislosti od sumy, ktorú sa rozhodnete obetovať, a od dane splatnej zo zostávajúcej mzdy.
- Daňovníci so základnou sadzbou automaticky získajú 20 % daňovú úľavu na dôchodkové poistenie a daňovníci s vyššou alebo dodatočnou sadzbou si môžu uplatniť dodatočnú daňovú úľavu prostredníctvom samozdanenia .
- Príspevky na dôchodky prostredníctvom obete zo mzdy nepodliehajú dani z príjmu ani príspevkom na národné poistenie, čo poskytuje lepšie daňové úspory. Daňovú úľavu získate iba vo výške najvyššej sadzby dane z príjmu, ktorú platíte z príspevkov na dôchodok z zamestnania.
Nevýhody obete platu v dôchodkovom systéme
Hoci sú výhody a daňové úspory vyplývajúce z obete platu atraktívne, pred uzavretím dohody o obete platu je nevyhnutné zvážiť potenciálne nevýhody:
- Váš nárok na štátne dávky, ako je štátny dôchodok alebo materská dávka, je založený na vašich príspevkoch na národné poistenie. Zníženie výšky príspevkov na národné poistenie, ktoré platíte, môže ovplyvniť váš nárok.
- Zníženie platu nie je schodnou možnosťou pre každého a zamestnávatelia ho nemôžu ponúknuť zamestnancom, ak sú ich platy znížené pod úroveň národnej minimálnej mzdy.
- V závislosti od toho, koľko platu obetujete, môžete každý týždeň/mesiac dostávať nižšiu čistú mzdu a je dôležité zvážiť, ako to môže ovplyvniť vás.
- Nižšia mzda z dôvodu straty platu môže ovplyvniť vaše možnosti čerpania pôžičiek alebo hypoték.
Aký je rozdiel medzi platovou obetou a dôchodkovým systémom na pracovisku?
V tomto príklade načrtneme, ako môžu príspevky na dôchodok z dôvodu obete o plat zvýšiť váš dôchodkový fond a úspory na dôchodok v porovnaní s prispievaním do dôchodku prostredníctvom dôchodkového systému na pracovisku.
Adam má ročný plat 35 000 libier. Prostredníctvom dôchodkového systému na pracovisku prispieva Adam 5 % do svojho dôchodku a jeho zamestnávateľ 3 % – to je minimálny príspevok do dôchodkového systému s automatickým zápisom na pracovisku. Adamsov 5 % príspevok sa rovná 1 750 librám a 3 % príspevok jeho zamestnávateľa sa rovná 1 050 librám – čo je spolu 2 800 libier.
Prostredníctvom obete platu, znížením hrubého platu na 32 941 libier, môže Adam stále prispievať 5 % do svojho dôchodku. Keďže Adam obetuje časť svojho platu, jeho zamestnávateľ mu priamo vkladá peniaze, ktoré obetoval, do dôchodkového systému. Ak by Adam využil obetu platu, celkový príspevok do dôchodkového systému by bol 3 392,94 libier – o 592,94 libier viac ako v prípade dôchodkového systému na pracovisku.
Obetovanie platu je vynikajúci spôsob, ako si daňovo efektívne sporiť na dôchodok, pretože príspevky sú oslobodené od dane a národného poistenia a môžete prispieť až do výšky 60 000 GBP alebo 100 % svojho ročného príjmu (v závislosti od toho, ktorá suma je nižšia) bez dane. Upozorňujeme, že to zahŕňa aj príspevky zamestnávateľa, preto sa uistite, že vyššie príspevky z obete platu vás neprekročia túto hranicu. Pokiaľ váš znížený plat zostáva nad národnou minimálnou mzdou , neexistuje žiadny konkrétny limit, koľko zo svojho platu môžete obetovať, čo znamená, že si môžete rýchlo zväčšiť svoj dôchodkový fond.
Zistite viac o službe obetovania platu od spoločnosti Umbrella Company UK
Spoločnosť Umbrella Company UK s potešením ponúka službu obetovania platu z dôchodkového sporenia , ktorá vám pomôže zvýšiť váš dôchodkový fond a daňovo efektívne sporiť na dôchodok. Ak sa chcete dozvedieť viac o našej službe alebo si vyžiadať bezplatnú ukážku výplaty , zavolajte nám na číslo 01707 669023. Prípadne si môžete vyžiadať spätné volanie v čase, ktorý vám vyhovuje.
Ak ste existujúcim zamestnancom spoločnosti Umbrella Company UK a chceli by ste do svojej mzdovej služby pridať aj obetovanie platu, je to veľmi jednoduché a sme tu, aby sme vám pomohli. Ak chcete zistiť, ako začať so obetovaním platu, 01707 669038.
