Ako dodávateľ je neuveriteľne dôležité sporenie na dôchodok a maximálne využitie dôchodku. Náš najnovší článok vysvetľuje rozdiel medzi prispievaním na dôchodok prostredníctvom obetovania mzdy a dôchodkovým systémom na pracovisku.
Čo je dôchodkový systém na pracovisku?
Je zákonnou požiadavkou, aby všetci zamestnávatelia v Spojenom kráľovstve poskytovali dôchodkový systém na pracovisku. Toto sa nazýva „automatická registrácia“. Automaticky budete zaradení do dôchodkového systému na pracovisku, ak platí niektorá z nasledujúcich podmienok:
- Máte vek od 22 do štátneho dôchodkového veku
- Ste klasifikovaný ako robotník
- Zarobíte aspoň 10 000 libier ročne
- Zvyčajne („zvyčajne“) pracujete v Spojenom kráľovstve – ďalšie pokyny sú k dispozícii na webovej stránke vlády
Ako zmluvný partner už možno máte iný systém dôchodkového zabezpečenia alebo nechcete využívať dôchodkový systém zastrešujúcej spoločnosti na pracovisku. V takom prípade nie ste povinný využiť poskytovateľa dôchodkov strešnej spoločnosti a môžete sa odhlásiť. Ak by ste chceli platiť dôchodkové príspevky prostredníctvom dôchodkového systému na pracovisku, minimálny príspevok stanovený vládou je 8 %, ktorý sa rozdelí na 5 % zamestnancov a 3 % zamestnávateľa.
Výhody a nevýhody dôchodkového systému na pracovisku
Pred rozhodnutím, či využiť dôchodkový systém vašej strešnej spoločnosti na pracovisku, je nevyhnutné zvážiť výhody a nevýhody dôchodkového systému na pracovisku.
Výhody dôchodkového systému na pracovisku
Mnoho ľudí si nevšimne, že platia do dôchodkového systému na pracovisku, pretože ide len o malú sumu každý týždeň/mesiac a automaticky sa odpočítava a odvádza do vášho dôchodku. Medzi ďalšie výhody pracovného dôchodku patria:
- Nemusíte si robiť starosti so správou svojich úspor na dôchodok, pretože váš poskytovateľ dôchodku sa o všetko postará za vás.
- Keďže budete pravidelne doplácať svoj dôchodok, rovnako ako váš zamestnávateľ, budete mať zaručený príjem, keď konečne pôjdete do dôchodku.
- Vláda zvýši vaše dôchodkové príspevky prostredníctvom daňových úľav. Výška daňovej úľavy, ktorú získate, bude závisieť od vašej sadzby dane z príjmu, ale väčšina daňových poplatníkov v Spojenom kráľovstve využíva 20 % navýšenie svojich dôchodkov.
- Daňoví poplatníci v Spojenom kráľovstve majú za daňový rok 2023/24 nezdaniteľnú úľavu vo výške 60 000 £ alebo 100 % ich celkového ročného príjmu (podľa toho, ktorý je nižší). Táto suma môže byť zaplatená do vášho dôchodku pred zdanením.
- Váš ročný nezdaniteľný príspevok sa obnovuje každý daňový rok a nevyužitý príspevok si môžete preniesť z troch predchádzajúcich daňových rokov.
Nevýhody dôchodkového systému na pracovisku
Aj keď prispievanie do dôchodkového systému na pracovisku má veľa výhod, mali by ste zvážiť aj niektoré nevýhody:
- Minimálne dôchodkové príspevky sú nízke a možno zistíte, že vaše úspory vám neumožňujú pokračovať v rovnakom životnom štýle aj po odchode do dôchodku. Mnohí zamestnávatelia ponúkajú len minimálne dôchodkové príspevky, čo môže často znamenať, že si na dôchodok nemôžete nasporiť toľko, koľko by ste chceli.
- Ak máte viacero úloh a ste platení prostredníctvom samostatných agentúr alebo zastrešujúcich spoločností, vaši zamestnávatelia musia skontrolovať, či máte nárok na automatickú registráciu. Aj keď môžete celkovo zarábať viac, ako je stanovená hranica, nemusíte sa kvalifikovať na každú rolu, a preto môžete prísť o dôchodkové sporenie. Ak dostanete zaplatené za všetky úlohy prostredníctvom jednej zastrešujúcej spoločnosti, môže to znamenať, že máte nárok na automatickú registráciu.
- Pri prijímaní zmluvnej úlohy je nevyhnutné zvážiť dôchodkové príspevky. Suma, na ktorej sa dohodnete (miera pridelenia), musí brať do úvahy náklady na zamestnanie (vrátane príspevkov zamestnávateľa na penzijné poistenie), keď ich platí zastrešujúca spoločnosť. Ak chcete prispievať na dôchodok, pred prijatím úlohy sa uistite, že ste spokojní so zvýšením dohodnutým pre mieru pridelenia.
Čo je to obeta dôchodkového platu?
Niektoré zastrešujúce spoločnosti ponúkajú svojim zamestnancom službu obetovania mzdy Je to úplne dobrovoľná služba a ak vás to zaujíma, prispievať viac na váš dôchodok prostredníctvom platovej obete je skvelý spôsob, ako si daňovo efektívne ušetriť na dôchodok. Rovnako ako príspevky na dôchodkové poistenie na pracovisku s automatickou registráciou, môžete získať daňovú úľavu a ušetriť až 60 000 GBP za daňový rok alebo až 100 % vášho ročného zárobku – podľa toho, ktorá hodnota je nižšia. Môžete tiež preniesť nevyužitý príspevok z predchádzajúcich rokov. Na rozdiel od príspevkov na dôchodok na pracovisku však nie ste obmedzený minimálnymi výškami príspevkov. Namiesto toho si môžete na dôchodok prideliť stanovenú sumu alebo percento zo svojej mzdy pred zdanením.
Výhody a nevýhody obetovania dôchodku
Ak uvažujete o použití schémy obetovania platu, je dôležité pochopiť výhody a potenciálne nevýhody.
Výhody obetovania dôchodku
Existuje mnoho výhod používania schémy obetovania dôchodkového platu, vrátane:
- Dôchodkové príspevky na obetovanie platu sa odoberajú z vášho platu pred odpočítaním dane, čo znižuje váš zdaniteľný príjem. Vy aj váš zamestnávateľ (zastrešujúca spoločnosť) budete platiť nižšie príspevky do národného poistenia a budete tiež platiť nižšiu daň z príjmu zo svojho zostávajúceho platu.
- S platovou obetou môžete zvýšiť svoj dôchodkový fond oveľa rýchlejšie a sporiť si na dôchodok s vyššími príspevkami na dôchodok každý týždeň/mesiac.
- Ak použijete obetovanie platu, môžete zvýšiť svoju mzdu, ktorú si vezmete domov, v závislosti od sumy, ktorú sa rozhodnete obetovať, a dane splatnej z vašej zostávajúcej mzdy.
- Daňovníci so základnou sadzbou automaticky získajú 20 % daňovú úľavu na dôchodkové poistenie a daňovníci s vyššou alebo dodatočnou sadzbou si môžu uplatniť dodatočnú daňovú úľavu prostredníctvom samozdanenia .
- Príspevky na dôchodky prostredníctvom obetovania mzdy nepodliehajú dani z príjmu ani odvodom národného poistenia, čo poskytuje lepšie daňové úspory. Dostanete iba daňovú úľavu s najvyššou sadzbou dane z príjmu, ktorú platíte z príspevkov na dôchodkové zabezpečenie na pracovisku.
Nevýhody obetovania dôchodkového platu
Zatiaľ čo výhody a daňové úspory prostredníctvom obetovania platu sú atraktívne, pred uzavretím dohody o obetovaní platu je nevyhnutné zvážiť potenciálne nevýhody:
- Váš nárok na štátne dávky, ako je štátny dôchodok alebo materské, je založený na vašich príspevkoch do národného poistenia. Keďže suma národného poistenia, ktorú platíte, je znížená, váš nárok môže byť ovplyvnený.
- Platová obeta nie je realizovateľná pre každého a zamestnávatelia ju nemôžu ponúknuť zamestnancom, ak sa ich platy znížia pod úroveň národnej minimálnej mzdy.
- Každý týždeň/mesiac môžete dostať nižšiu mzdu za domov v závislosti od toho, koľko platu obetujete, a je dôležité zvážiť, ako vás to môže ovplyvniť.
- Nižšia mzda z obetovania platu môže ovplyvniť vaše možnosti pôžičiek na pôžičky alebo hypotéky.
Aký je rozdiel medzi platovou obetou a dôchodkovým systémom na pracovisku?
V tomto príklade načrtneme, ako môžu dôchodkové príspevky na obetovanie mzdy zvýšiť váš dôchodkový fond a dôchodkové sporenie v porovnaní s prispievaním na váš dôchodok prostredníctvom dôchodkového systému na pracovisku.
Adam má ročný plat 35 000 libier. Prostredníctvom dôchodkového systému na pracovisku prispieva Adam na jeho dôchodok 5 % a jeho zamestnávateľ prispieva 3 % – to je minimálny príspevok pre dôchodkový systém na pracovisku s automatickým zápisom. Adamsov 5 % príspevok sa rovná 1 750 £ a 3 % príspevok jeho zamestnávateľa sa rovná 1 050 £ – spolu súhrnný príspevok 2 800 £.
Vďaka platovej obeti, znížením hrubej mzdy na 32 941 libier, môže Adam stále prispievať 5 % k jeho dôchodku. Keďže Adam obetuje časť svojho platu, jeho obetované peniaze mu zamestnávateľ platí priamo do dôchodku. Ak by Adam použil platovú obetu, celkový dôchodkový príspevok by bol o 3 392,94 GBP – 592,94 GBP vyšší ako pri dôchodkovom systéme na pracovisku.
Platová obeta je vynikajúci spôsob, ako daňovo efektívne ušetriť na dôchodok, keďže príspevky sú oslobodené od dane a národného poistenia a môžete prispieť až 60 000 £ alebo 100 % svojho ročného príjmu (v závislosti od toho, ktorý je nižší) bez dane. Upozorňujeme, že to zahŕňa príspevky zamestnávateľa, takže sa uistite, že vyššie príspevky z platovej obete vás neprekročia túto hranicu. Pokiaľ váš znížený plat zostane nad národnou minimálnou mzdou , neexistuje konkrétny limit, koľko zo svojho platu môžete obetovať, čo znamená, že môžete rýchlo zvýšiť svoj penzijný fond.
Zistite viac o službe obetovania platu Umbrella Company UK
Spoločnosť Umbrella Company UK s potešením ponúka službu obetovania dôchodkového platu , ktorá vám pomôže zvýšiť váš dôchodkový fond a ušetriť daňovo efektívne na dôchodok. Ak sa chcete dozvedieť viac o našej službe alebo požiadať o bezplatnú ilustráciu platby domov , zavolajte nám na číslo 01707 669023 . Prípadne môžete požiadať o spätné volanie na čas, ktorý vám vyhovuje.
Ak ste existujúcim zamestnancom spoločnosti Umbrella Company v Spojenom kráľovstve a chceli by ste k svojej mzdovej službe pridať mzdové obete, je to veľmi jednoduché a my sme tu, aby sme vám pomohli. Kontaktujte prosím naše oddelenie zákazníckych služieb Umbrella na čísle 01707 669038 a zistite, ako začať s obetovaním platu.
