Criminal Finances Act 2017 a intrat în vigoare la 30 septembrie 2017. Legislația a fost introdusă de HMRC pentru a opri facilitatorii evaziunii fiscale, facilitând urmărirea și urmărirea în justiție a companiilor și a persoanelor care fac acest lucru.
Legislația prevede că o infracțiune este comisă în cazul în care o entitate corporativă sau un parteneriat nu împiedică o persoană asociată să faciliteze în mod penal evaziunea fiscală, indiferent dacă impozitul susținut este datorat în Regatul Unit sau într-o țară străină cu o legătură cu Regatul Unit.
Chiar dacă un singur consultant face trimiteri suspecte, întreaga companie va fi găsită vinovată de nerespectare. Prin urmare, agențiile de recrutare trebuie să dispună de proceduri pentru a se asigura că toți membrii personalului respectă legea și sunt conștienți de consecințele nerespectării.
Dacă unii consultanți acceptă recomandări de la companii umbrelă care se conformează, trebuie să le declare și într-o declarație fiscală personală, deoarece este posibil ca taxa să nu fi fost plătită pentru recomandări.
