Dla przedsiębiorcy oszczędzanie na emeryturę i maksymalne wykorzystanie emerytury jest niezwykle ważne. W naszym najnowszym artykule wyjaśniono różnicę pomiędzy składkami na emeryturę poprzez poświęcenie wynagrodzenia a zakładowym programem emerytalnym.
Co to jest zakładowy program emerytalny?
Wymaganiem prawnym jest, aby wszyscy pracodawcy w Wielkiej Brytanii zapewniali zakładowy program emerytalny. Nazywa się to „rejestracją automatyczną”. Zostaniesz automatycznie zapisany do zakładowego programu emerytalnego, jeśli spełniony jest którykolwiek z poniższych warunków:
- Masz od 22 lat do wieku emerytalnego
- Jesteś klasyfikowany jako pracownik
- Zarabiasz co najmniej 10 000 funtów rocznie
- Zwykle („zwykle”) pracujesz w Wielkiej Brytanii – dalsze wskazówki można znaleźć na rządowej stronie internetowej
Być może jako wykonawca masz już inny plan emerytalny lub nie chcesz korzystać z zakładowego programu emerytalnego firmy parasolowej. W takim przypadku nie masz obowiązku korzystania z usług dostawcy usług emerytalnych spółki parasolowej i możesz z niego zrezygnować. Jeśli chcesz opłacać składki emerytalne w ramach zakładowego programu emerytalnego, minimalna składka ustalona przez rząd wynosi 8%, która dzieli się na 5% pracownika i 3% pracodawcy.
Zalety i wady zakładowego programu emerytalnego
Przed podjęciem decyzji o skorzystaniu z zakładowego programu emerytalnego firmy parasolowej należy koniecznie rozważyć zalety i wady zakładowego programu emerytalnego.
Zalety zakładowego programu emerytalnego
Wiele osób nie zauważa, że wpłaca składki na zakładowy program emerytalny, ponieważ jest to niewielka kwota co tydzień/miesiąc, która jest automatycznie potrącana i wpłacana na Twoją emeryturę. Inne korzyści wynikające z emerytury pracowniczej obejmują:
- Nie musisz się martwić o zarządzanie swoimi oszczędnościami na emeryturę, ponieważ Twój dostawca usług emerytalnych zajmie się wszystkim za Ciebie.
- Ponieważ będziesz regularnie wpłacał składki emerytalne, podobnie jak Twój pracodawca, po przejściu na emeryturę będziesz mieć gwarantowany dochód.
- Rząd zwiększy Twoje składki emerytalne poprzez ulgi podatkowe. Wysokość ulgi podatkowej, jaką otrzymasz, będzie zależała od stawki podatku dochodowego, ale większość brytyjskich podatników korzysta z 20% dopłaty do swoich świadczeń emerytalnych.
- Podatnicy w Wielkiej Brytanii mają prawo do kwoty wolnej od podatku w wysokości 60 000 GBP lub 100% ich całkowitego rocznego dochodu (w zależności od tego, która wartość jest niższa) w roku podatkowym 2023/24. Kwota ta może zostać wpłacona na Twoją emeryturę przed naliczeniem podatku.
- Twoja roczna kwota wolna od podatku odnawia się w każdym roku podatkowym, a niewykorzystaną kwotę wolną od podatku możesz przenieść na kolejny rok podatkowy.
Wady zakładowego programu emerytalnego
Chociaż uczestnictwo w zakładowym programie emerytalnym wiąże się z wieloma korzyściami, istnieją również pewne wady, które należy wziąć pod uwagę:
- Minimalne składki emerytalne są niskie i może się okazać, że Twoje oszczędności nie pozwolą na kontynuowanie tego samego stylu życia po przejściu na emeryturę. Wielu pracodawców oferuje jedynie minimalne składki emerytalne, co często może oznaczać, że nie możesz odłożyć na emeryturę tyle, ile byś chciał.
- Jeśli masz wiele zadań i otrzymujesz wynagrodzenie za pośrednictwem oddzielnych agencji lub firm parasolowych, Twoi pracodawcy muszą sprawdzić, czy kwalifikujesz się do automatycznej rejestracji. Nawet jeśli łącznie możesz zarabiać więcej niż próg, możesz nie kwalifikować się do każdego stanowiska, w związku z czym możesz stracić oszczędności emerytalne. Otrzymywanie zapłaty za wszystkie zadania za pośrednictwem jednej firmy parasolowej może oznaczać, że kwalifikujesz się do automatycznej rejestracji.
- Przyjmując stanowisko kontraktowe, należy koniecznie wziąć pod uwagę składki emerytalne. Ustalona przez Ciebie kwota (stawka oddelegowania) musi uwzględniać koszty zatrudnienia (w tym składki emerytalne pracodawcy) opłacane przez spółkę parasolową. Jeśli chcesz wpłacać składki na emeryturę, przed przyjęciem stanowiska upewnij się, że zgadzasz się z podwyżką uzgodnioną w ramach stawki przydziału.
Co to jest poświęcenie wynagrodzenia emerytalnego?
Niektóre firmy parasolowe oferują swoim pracownikom usługę poświęcenia wynagrodzenia Jest to usługa całkowicie dobrowolna i jeśli Cię interesuje, wpłacanie większych składek na emeryturę poprzez poświęcenie wynagrodzenia to świetny sposób na efektywne oszczędzanie podatkowe na emeryturę. Podobnie jak składki emerytalne w ramach automatycznej rejestracji, możesz otrzymać ulgę podatkową i zaoszczędzić do 60 000 GBP w roku podatkowym lub do 100% rocznych zarobków – w zależności od tego, która wartość jest niższa. Można także przenieść niewykorzystany zasiłek z lat ubiegłych. Jednakże w przeciwieństwie do składek emerytalnych w miejscu pracy, nie jesteś ograniczony do minimalnych kwot składek. Zamiast tego możesz przeznaczyć określoną kwotę lub procent swojego wynagrodzenia przed opodatkowaniem na emeryturę.
Zalety i wady poświęcenia wynagrodzenia emerytalnego
Jeśli rozważasz skorzystanie z programu rezygnacji z wynagrodzenia, ważne jest, aby zrozumieć korzyści i potencjalne wady.
Zalety poświęcenia wynagrodzenia emerytalnego
Istnieje wiele korzyści wynikających ze stosowania programu rezygnacji z wynagrodzenia emerytalnego, w tym:
- Składki emerytalne z tytułu poświęcenia wynagrodzenia są pobierane z Twojego wynagrodzenia przed odliczeniem podatku, co zmniejsza Twój dochód podlegający opodatkowaniu. Zarówno Ty, jak i Twój pracodawca (firma parasolowa) będziecie płacić niższe składki na ubezpieczenie społeczne, a od pozostałej pensji zapłacicie niższy podatek dochodowy.
- Dzięki poświęceniu wynagrodzenia możesz znacznie szybciej powiększyć swoją pulę emerytalną i oszczędzać na emeryturę, płacąc wyższe składki emerytalne co tydzień/miesiąc.
- Korzystając z poświęcenia wynagrodzenia, możesz zwiększyć swoje wynagrodzenie na rękę, w zależności od kwoty, którą zdecydujesz się poświęcić i podatku należnego od pozostałego wynagrodzenia.
- Podatnicy ze stawką podstawową automatycznie otrzymają 20% ulgę podatkową od składek emerytalnych, a podatnicy ze stawką wyższą lub dodatkową mogą ubiegać się o dodatkową ulgę podatkową poprzez zeznanie podatkowe .
- Składki na emerytury poprzez poświęcenie wynagrodzenia nie podlegają podatkowi dochodowemu ani składkom na ubezpieczenie społeczne, co zapewnia większe oszczędności podatkowe. Ulgę podatkową otrzymasz wyłącznie według najwyższej stawki podatku dochodowego płaconego od składek emerytalnych w miejscu pracy.
Wady poświęcenia wynagrodzenia emerytalnego
Chociaż korzyści i oszczędności podatkowe wynikające z rezygnacji z wynagrodzenia są atrakcyjne, przed zawarciem umowy dotyczącej rezygnacji z wynagrodzenia należy koniecznie rozważyć potencjalne wady:
- Twoje uprawnienia do świadczeń państwowych, takich jak emerytura państwowa lub zasiłek macierzyński, zależą od składek na ubezpieczenie społeczne. Zmniejszenie kwoty składek na ubezpieczenie społeczne, które płacisz, może mieć wpływ na Twoje uprawnienia.
- Rezygnacja z wynagrodzenia nie jest realną opcją dla wszystkich, a pracodawcy nie mogą oferować jej pracownikom, jeśli ich pensje zostaną obniżone poniżej krajowej płacy minimalnej.
- Możesz otrzymywać niższą pensję na rękę co tydzień/miesiąc, w zależności od tego, ile wynagrodzenia poświęcisz, i ważne jest, aby rozważyć, jak może to na Ciebie wpłynąć.
- Niższa płaca do domu wynikająca z poświęcenia wynagrodzenia może mieć wpływ na Twoje możliwości zaciągania pożyczek lub kredytów hipotecznych.
Jaka jest różnica między poświęceniem wynagrodzenia a zakładowym programem emerytalnym?
W tym przykładzie przedstawimy, w jaki sposób składki emerytalne związane z wynagrodzeniem mogą zwiększyć Twoją pulę emerytalną i oszczędności emerytalne w porównaniu do składek na emeryturę za pośrednictwem zakładowego programu emerytalnego.
Adam ma roczną pensję w wysokości 35 000 funtów. Poprzez zakładowy program emerytalny Adam wpłaca 5% swojej emerytury, a jego pracodawca wpłaca 3% – jest to minimalna składka w przypadku zakładowego programu emerytalnego z automatyczną rejestracją. 5% składka Adamsa wynosi 1750 funtów, a 3% składka jego pracodawcy równa się 1050 funtów – co daje łączną kwotę 2800 funtów.
Dzięki poświęceniu wynagrodzenia i obniżeniu wynagrodzenia brutto do 32 941 funtów Adam może nadal wpłacać 5% na swoją emeryturę. Ponieważ Adam poświęca część swojej pensji, jego pracodawca wpłaca ofiarowane pieniądze bezpośrednio na jego emeryturę. Gdyby Adam skorzystał z poświęcenia wynagrodzenia, całkowita składka emerytalna wyniosłaby 3392,94 GBP – 592,94 GBP więcej niż zakładowy program emerytalny.
Poświęcenie wynagrodzenia to doskonały sposób na efektywne oszczędzanie podatkowe na emeryturę, ponieważ składki są zwolnione z podatku i ubezpieczenia społecznego, a możesz wpłacić do 60 000 GBP lub 100% swojego rocznego dochodu (w zależności od tego, która kwota jest niższa) bez podatku. Należy pamiętać, że obejmuje to składki pracodawcy, więc upewnij się, że wyższe składki z poświęcenia wynagrodzenia nie powodują przekroczenia tego progu. Dopóki Twoje obniżone wynagrodzenie pozostaje powyżej krajowej płacy minimalnej , nie ma określonego limitu tego, jaką część wynagrodzenia możesz poświęcić, co oznacza, że możesz szybko zwiększyć swoją pulę emerytury.
Dowiedz się więcej o usłudze poświęcenia wynagrodzenia oferowanej przez Umbrella Company UK
Umbrella Company UK z przyjemnością oferuje usługę poświęcenia wynagrodzenia emerytalnego , która pomoże Ci zwiększyć pulę świadczeń emerytalnych i efektywnie oszczędzać podatkowo na emeryturę. Aby dowiedzieć się więcej o naszych usługach lub zamówić bezpłatną ilustrację dotyczącą wynagrodzenia na wynos , zadzwoń do nas pod numer 01707 669023 . Alternatywnie możesz poprosić o oddzwonienie w dogodnym dla Ciebie terminie.
Jeśli jesteś już pracownikiem firmy Umbrella Company w Wielkiej Brytanii i chciałbyś dodać wynagrodzenie do swojej usługi płacowej, jest to bardzo proste, a my jesteśmy tutaj, aby Ci pomóc. Skontaktuj się z naszym Działem Obsługi Klienta Umbrella, dzwoniąc pod numer 01707 669038 , aby dowiedzieć się, jak rozpocząć rezygnację z wynagrodzenia.
