Rok podatkowy 2023/24 kończy się 5 kwietnia 2024 r. i teraz jest idealny moment, aby upewnić się, że maksymalnie wykorzystujesz swoją emeryturę. Przygotowaliśmy listę najważniejszych wskazówek, które pomogą Ci zwiększyć swoje oszczędności emerytalne przed końcem roku podatkowego 2023/24.
Wpłacaj składki na swój zakładowy program emerytalny
Pracując za pośrednictwem firmy parasolowej, zostaniesz automatycznie zapisany do wybranego przez nią zakładowego programu emerytalnego. Zakładowe programy emerytalne to świetny sposób na oszczędzanie na przyszłość, ponieważ potrącenia z emerytury są automatycznie wpłacane do Twojego planu emerytalnego za każdym razem, gdy otrzymujesz wypłatę. Należy pamiętać, że nie musisz korzystać z ich zakładowego programu emerytalnego, a jeśli chcesz z tego zrezygnować, możesz to zrobić. Jeśli zdecydujesz się skorzystać z zakładowego programu emerytalnego firmy parasolowej, co najmniej 8% Twoich kwalifikujących się zarobków zostanie wpłaconych na zakładowy program emerytalny .
Skorzystaj z zasiłku emerytalnego
Roczny zasiłek emerytalny to całkowita kwota, którą Twój pracodawca, Ty lub jakakolwiek osoba trzecia możecie wpłacić na Twój plan emerytalny w roku podatkowym, zanim będzie mogła obowiązywać opłata podatkowa. Limit roku podatkowego 2023/24 wynosi 60 000 GBP lub 100% Twoich zarobków, w zależności od tego, która kwota jest niższa. Jeśli pozwalają na to okoliczności, dlaczego nie wpłacić większej kwoty na swój plan emerytalny i nie wykorzystać w pełni kwoty zasiłku emerytalnego przed rozpoczęciem nowego roku podatkowego i odnowieniem zasiłku?
Przeniesienie niewykorzystanej emerytury z poprzednich lat
Niewykorzystaną kwotę emerytury z trzech ostatnich lat podatkowych możesz przenieść na kolejny rok – po 5 kwietnia 2024 r. nie będzie już możliwości przeniesienia niewykorzystanej kwoty emerytury za rok podatkowy 2020/21. Przeniesienie niewykorzystanej emerytury jest szczególnie przydatne, jeśli rozważasz opłacenie dużej, jednorazowej składki emerytalnej.
Ulga podatkowa na wypłaty emerytur
Jedną z korzyści oszczędzania na emeryturę jest to, że rząd zwiększa Twoje składki emerytalne poprzez ulgi podatkowe. Ulga podatkowa, którą otrzymasz, będzie zależała od stawki podatku dochodowego. Jednakże większość brytyjskich podatników otrzyma od rządu 20% dodatek do swoich świadczeń emerytalnych. Korzyści są zwykle jeszcze większe, jeśli jesteś podatnikiem o wyższej lub dodatkowej stawce. Należy pamiętać, że będziesz musiał ubiegać się o zwrot od rządu kwoty przekraczającej 20%, w zależności od sposobu dokonywania wpłat na Twój plan emerytalny.
Poświęcenie wynagrodzeń to doskonały sposób na efektywne oszczędzanie podatkowe na emeryturę
Poświęcenie wynagrodzenia to porozumienie między pracodawcami a pracownikami, w ramach którego decydujesz się zmniejszać kwotę otrzymywanej wypłaty przy każdej częstotliwości płatności, a pracodawca wpłaca te „poświęcone zarobki” do Twojej puli emerytury. Możesz otrzymać ulgę podatkową i zaoszczędzić do 60 000 GBP w roku podatkowym lub do 100% rocznych zarobków – w zależności od tego, która wartość jest niższa. Możesz także mieć możliwość przeniesienia niewykorzystanej kwoty z poprzednich lat podatkowych.
Poświęcenie wynagrodzenia to świetny sposób na efektywne oszczędzanie podatkowe na emeryturę, ponieważ zwiększasz składki do swojej puli emerytalnej, a składki do Twojej puli emerytalnej nie kwalifikują się do podatku ani ubezpieczenia społecznego.
Jeśli otrzymujesz zasiłek na dziecko, rozważ wpłatę większej kwoty na swój plan emerytalny
Zasiłek na dziecko jest pomniejszany o opłatę za zasiłek na dziecko o wysokich dochodach, gdy dochód jednego z rodziców osiągnie 50 000 funtów. Gdy dochód przekroczy 60 000 funtów, całkowicie utracisz zasiłek na dziecko. Jednakże wpłaty na Twój plan emerytalny zmniejszają to, co liczy się jako dochód. W zależności od tego, ile wpłacasz, może to umożliwić Ci otrzymywanie zasiłku na dziecko i jednoczesne gromadzenie oszczędności emerytalnych.
Odzyskaj wszelkie straty w swoim zasiłku osobistym, wpłacając je na swój plan emerytalny
Większość osób w Wielkiej Brytanii otrzymuje kwotę wolną od podatku w wysokości 12 570 funtów w roku podatkowym 2023/24. Jeśli jednak Twój dochód podlegający opodatkowaniu osiągnie 100 000 GBP, kwota wolna od podatku zostanie obniżona o 1 GBP za każde 2 GBP zarobione powyżej progu 100 000 GBP. Możesz odzyskać jakąkolwiek stratę w swoim zasiłku osobistym, wpłacając składki na swój plan emerytalny i zmniejszając swoje dochody.
Skorzystaj z wyższej ulgi podatkowej na emeryturę
Ulga w podatku emerytalnym o wyższej stawce i dodatkowej stawce to dodatkowa ulga, o którą mogą ubiegać się osoby zarabiające ponad 50 270 funtów w ramach osobistych składek emerytalnych. Podatnicy płacący wyższą stawkę mogą ubiegać się o ulgę w podatku emerytalnym do 40%, a podatnicy stosujący dodatkową stawkę mogą ubiegać się o ulgę w podatku emerytalnym w wysokości do 45%. Aby z tego skorzystać, należy opłacać składki pracownicze lub osobiste na rzecz programu emerytalnego typu „ulga u źródła”, na przykład NEST lub innego dostawcy SIPP.
W przeciwieństwie do podstawowej ulgi podatkowej, która jest automatycznie doliczana do Twoich składek emerytalnych, będziesz musiał aktywnie ubiegać się o wyższą stawkę lub dodatkową ulgę podatkową od swoich składek emerytalnych. Można to zrobić poprzez podatkowe Self Assessment lub bezpośrednio kontaktując się z HMRC. Aby mieć pewność, że składki emerytalne wyniosą jak najwięcej, skorzystanie ze wszystkich dostępnych ulg podatkowych jest niezbędne.
Wpłacaj na emeryturę współmałżonka
Jeśli Twój współmałżonek lub inna bliska Ci osoba pobiera emeryturę, możesz również w ich imieniu wpłacać składki do ich planu emerytalnego. Możliwe jest otrzymanie ulgi podatkowej od składek na emeryturę współmałżonka, ponieważ współmałżonek otrzymuje również roczną kwotę wolną od podatku w wysokości 60 000 funtów. Wpłacanie składek na emeryturę współmałżonka jest szczególnie przydatne, jeśli już zmaksymalizowałeś wysokość swoich składek emerytalnych lub Twój współmałżonek nie pracuje. Dopóki Twoja składka na ich emeryturę oznacza, że ich całkowite składki pozostają poniżej kwoty zasiłku, możesz wpłacać na ich emeryturę tyle, ile chcesz.
Wpłacaj składki na Junior SIPP dla każdego ze swoich dzieci
Efektywnym podatkowo sposobem na zbudowanie funduszu emerytalnego dla dzieci jest wpłacanie składek na emeryturę osobistą Junior Self-Invested Personal Pension (SIPP). Składki na Junior SIPP korzystają z tej samej ulgi podatkowej, co zwykła emerytura. Co roku możesz zapłacić do 2880 funtów, a rząd doda 720 funtów, co daje łączną sumę 3600 funtów – nazywa się to ulgą w podatku emerytalnym.
Czy wiesz, że Umbrella Company UK oferuje usługę rezygnacji z wynagrodzenia?
Poświęcenie wynagrodzenia to doskonały sposób na zwiększenie osobistej puli emerytury i ułatwienie oszczędzania na przyszłość! Jeśli chcesz dowiedzieć się więcej o naszej usłudze poświęcenia wynagrodzenia , zadzwoń do naszego przyjaznego zespołu pod numer 01707 669023 lub wypełnij krótki formularz na naszej stronie internetowej . Alternatywnie możesz poprosić o oddzwonienie w późniejszym terminie, a my z przyjemnością przeprowadzimy dla Ciebie kalkulację wynagrodzenia na wynos i odpowiemy na wszelkie Twoje pytania.
