Rok podatkowy 2023/24 kończy się 5 kwietnia 2024 roku. To idealny moment, aby upewnić się, że w pełni wykorzystujesz swoją emeryturę. Przygotowaliśmy listę najważniejszych wskazówek, które pomogą Ci zwiększyć oszczędności emerytalne przed końcem roku podatkowego 2023/24.
Wpłać składki na pracowniczy program emerytalny
Pracując za pośrednictwem firmy parasolowej, automatycznie zostaniesz zapisany do wybranego przez nią zakładowego programu emerytalnego. Zakładowe programy emerytalne to doskonały sposób na oszczędzanie na przyszłość, ponieważ składki emerytalne są automatycznie wpłacane do Twojego planu emerytalnego przy każdej wypłacie. Należy pamiętać, że nie musisz korzystać z zakładowego programu emerytalnego, a jeśli chcesz z niego zrezygnować, możesz to zrobić. Jeśli zdecydujesz się skorzystać z zakładowego programu emerytalnego firmy parasolowej, co najmniej 8% Twoich kwalifikujących się zarobków będzie wpłacane do zakładowego programu emerytalnego .
Wykorzystaj swój dodatek emerytalny
Roczna kwota wolna od podatku emerytalnego to całkowita kwota, którą pracodawca, Ty lub osoba trzecia możecie wpłacić na Wasz plan emerytalny w roku podatkowym, zanim zostanie naliczony podatek. Limit w roku podatkowym 2023/24 wynosi 60 000 GBP lub 100% Waszych zarobków, w zależności od tego, która kwota jest niższa. Jeśli Twoja sytuacja na to pozwala, dlaczego nie wpłacić więcej na plan emerytalny i w pełni wykorzystać swojej wolnej od podatku emerytury przed rozpoczęciem nowego roku podatkowego i odnowieniem się tej wolnej od podatku kwoty?
Przeniesienie niewykorzystanego świadczenia emerytalnego z lat ubiegłych
Możesz przenieść na następny okres wszelkie niewykorzystane ulgi emerytalne z ostatnich trzech lat podatkowych – po 5 kwietnia 2024 r. niewykorzystane ulgi za rok podatkowy 2020/21 nie będą już mogły zostać przeniesione. Przeniesienie niewykorzystanej ulgi emerytalnej jest szczególnie przydatne, jeśli rozważasz wpłatę dużej, jednorazowej składki emerytalnej.
Ulga podatkowa od wypłat emerytalnych
Jedną z korzyści oszczędzania na emeryturę jest to, że rząd zwiększa wysokość składek emerytalnych poprzez ulgi podatkowe. Wysokość ulgi będzie zależeć od stawki podatku dochodowego. Jednak większość podatników w Wielkiej Brytanii otrzyma od rządu 20% dopłaty do swoich emerytur. Korzyści są zazwyczaj jeszcze wyższe, jeśli jesteś podatnikiem o wyższej lub dodatkowej stawce podatku. Pamiętaj, że będziesz musiał ubiegać się o zwrot kwoty przekraczającej 20% od rządu, w zależności od sposobu wpłat na Twój plan emerytalny.
Zrzeczenie się części wynagrodzenia to doskonały sposób na oszczędzanie na emeryturę w sposób korzystny podatkowo
Umorzenie wynagrodzenia to umowa między pracodawcą a pracownikiem, w ramach której pracownik decyduje się na obniżenie kwoty wypłacanej mu z każdej częstotliwości, a pracodawca wpłaca te „umorzone zarobki” do funduszu emerytalnego. Możesz skorzystać z ulgi podatkowej i zaoszczędzić do 60 000 funtów rocznie lub do 100% swoich rocznych zarobków – w zależności od tego, która kwota jest niższa. Możesz również przenieść niewykorzystane ulgi z poprzednich lat podatkowych.
Zrzeczenie się części wynagrodzenia to świetny sposób na oszczędzanie na emeryturę w sposób korzystny podatkowo, ponieważ zwiększasz składki na konto emerytalne. Wpłaty te nie podlegają opodatkowaniu ani składkom na ubezpieczenie społeczne.
Jeśli pobierasz zasiłek na dziecko, rozważ możliwość wpłacania większej kwoty na swój plan emerytalny
Zasiłek na dziecko jest pomniejszany o opłatę za zasiłek na dziecko dla osób o wysokich dochodach, gdy dochód jednego z rodziców osiągnie 50 000 GBP. Gdy dochód przekroczy 60 000 GBP, zasiłek na dziecko zostanie całkowicie utracony. Jednak wpłacanie składek na plan emerytalny zmniejsza kwotę uznawaną za dochód. W zależności od wysokości wpłat, może to umożliwić jednoczesne otrzymywanie zasiłku na dziecko i wpłacanie składek na emeryturę.
Odzyskaj wszelkie straty poniesione na Twoim koncie osobistym, wpłacając składki na plan emerytalny
Większość osób w Wielkiej Brytanii otrzymuje osobistą kwotę wolną od podatku w wysokości 12 570 funtów na rok podatkowy 2023/24. Jednakże, gdy dochód podlegający opodatkowaniu osiągnie 100 000 funtów, kwota wolna od podatku zmniejsza się o 1 funta za każde 2 funty zarobione powyżej progu 100 000 funtów. Możesz odzyskać wszelkie straty z tytułu osobistej kwoty wolnej od podatku, wpłacając składki na plan emerytalny i zmniejszając dochód.
Ubiegaj się o wyższą ulgę podatkową od emerytury
Wyższa i dodatkowa ulga podatkowa od emerytur to dodatkowa ulga, z której mogą skorzystać osoby zarabiające powyżej 50 270 funtów w ramach swoich osobistych składek emerytalnych. Podatnicy płacący wyższą stawkę mogą ubiegać się o do 40% ulgi podatkowej od emerytur, a podatnicy płacący dodatkową stawkę – o do 45%. Aby z niej skorzystać, należy wpłacać składki pracownicze lub osobiste do programu emerytalnego „relief at source”, na przykład NEST lub innego dostawcy SIPP.
W przeciwieństwie do podstawowej ulgi podatkowej, która jest automatycznie dodawana do składek emerytalnych, musisz aktywnie ubiegać się o ulgę podatkową w wyższej lub dodatkowej stawce od składek emerytalnych. Możesz to zrobić, zeznanie podatkowe lub kontaktując się bezpośrednio z HMRC. Ubieganie się o wszystkie dostępne ulgi podatkowe jest niezbędne, aby zapewnić sobie maksymalne wykorzystanie składek emerytalnych.
Wpłacanie składek na emeryturę małżonka
Jeśli Twój małżonek lub partner/partnerka ma emeryturę, możesz również wpłacać składki na jego/jej konto emerytalne w jego/jej imieniu. Możliwe jest uzyskanie ulgi podatkowej od składek na emeryturę małżonka/małżonki, ponieważ przysługuje mu również roczna kwota wolna od podatku w wysokości 60 000 funtów. Wpłacanie składek na emeryturę małżonka/małżonki jest szczególnie przydatne, jeśli zmaksymalizowałeś/aś już swoje składki emerytalne lub małżonek/małżonka nie pracuje. Dopóki Twoje składki na jego/jej emeryturę nie przekraczają kwoty wolnej od podatku, możesz wpłacać na jego/jej konto dowolną kwotę.
Złóż składkę na Junior SIPP dla każdego ze swoich dzieci
Optymatywnym podatkowo sposobem na zbudowanie funduszu emerytalnego dla dzieci jest wpłacanie składek na konto Junior Self-Invested Personal Pension (SIPP). Wpłaty na konto Junior SIPP korzystają z takiej samej ulgi podatkowej jak zwykła emerytura. Rocznie można wpłacić do 2880 funtów, a rząd doliczy do tego 720 funtów, co daje łącznie 3600 funtów – jest to tzw. ulga podatkowa na emeryturę.
Czy wiesz, że Umbrella Company UK oferuje usługę rezygnacji z wynagrodzenia?
Zwolnienie z pensji to doskonały sposób na zwiększenie Twojego osobistego funduszu emerytalnego i ułatwienie oszczędzania na przyszłość! Jeśli chcesz dowiedzieć się więcej o naszej usłudze zwolnienia z pensji , zadzwoń do naszego przyjaznego zespołu pod numer 01707 669023 lub wypełnij krótki formularz na naszej stronie internetowej . Możesz również poprosić o oddzwonienie w późniejszym terminie, a my z przyjemnością przeanalizujemy dla Ciebie kwotę netto wynagrodzenia i odpowiemy na wszelkie pytania.
