Daňový rok 2023/24 končí 5. apríla 2024 a teraz je ideálny čas, aby ste sa uistili, že svoj dôchodok využívate naplno. Zostavili sme zoznam najlepších tipov, ktoré vám pomôžu zvýšiť vaše dôchodkové úspory pred koncom daňového roka 2023/24.
Prispievajte do svojho dôchodkového systému na pracovisku
Keď pracujete prostredníctvom zastrešujúcej spoločnosti, budete automaticky zaradení do zvoleného dôchodkového systému na pracovisku. Dôchodkové systémy na pracovisku sú skvelým spôsobom, ako si sporiť na budúcnosť, pretože zrážky z dôchodku sa automaticky odvádzajú do vášho dôchodkového plánu pri každej výplate. Je dôležité poznamenať, že nemusíte používať ich dôchodkový systém na pracovisku a ak sa chcete odhlásiť, môžete tak urobiť. Ak sa rozhodnete využiť dôchodkový systém na pracovisku zastrešujúcej spoločnosti, do dôchodkového systému na pracovisku .
Použite svoj dôchodkový príspevok
Váš ročný príspevok na dôchodok je celková suma, ktorú môže váš zamestnávateľ, vy alebo akákoľvek tretia strana prispieť do vášho dôchodkového plánu v zdaňovacom období predtým, ako sa môže uplatniť daňová povinnosť. Limit pre zdaňovací rok 2023/24 je 60 000 GBP alebo 100 % vášho zárobku, podľa toho, ktorá suma je nižšia. Ak vám to okolnosti dovoľujú, prečo neprispieť do svojho dôchodkového plánu viac a čo najlepšie využiť svoj príspevok na dôchodok pred začiatkom nového zdaňovacieho obdobia a jeho obnovením?
Prenos nevyužitého dôchodkového príspevku z predchádzajúcich rokov do ďalšieho obdobia
Nevyužité dôchodkové príspevky z posledných troch zdaňovacích rokov si môžete preniesť do ďalšieho obdobia – po 5. apríli 2024 už nevyužité príspevky za zdaňovací rok 2020/21 nie je možné preniesť do ďalšieho obdobia. Prenos nevyužitých dôchodkových príspevkov je obzvlášť užitočný, ak uvažujete o jednorazovom príspevku na dôchodok vo veľkom rozsahu.
Daňové úľavy na výplaty dôchodkov
Jednou z výhod sporenia na dôchodok je, že vláda zvyšuje vaše príspevky do dôchodku prostredníctvom daňových úľav. Daňová úľava, ktorú získate, bude závisieť od vašej sadzby dane z príjmu. Väčšina daňovníkov v Spojenom kráľovstve však dostane od vlády 20 % navýšenie k svojim dôchodkovým platbám. Výhody sú zvyčajne ešte väčšie, ak ste daňovník s vyššou alebo dodatočnou sadzbou. Upozorňujeme, že všetko nad 20 % si budete musieť od vlády požiadať o vrátenie v závislosti od spôsobu, akým sa platby do vášho dôchodkového plánu vykonávajú.
Obetovanie platu je vynikajúci spôsob, ako si daňovo efektívne ušetriť na dôchodok
Obetovanie platu je dohoda medzi zamestnávateľmi a zamestnancami, v rámci ktorej sa rozhodnete znížiť sumu, ktorú vám vyplácajú pri každej platbe, a váš zamestnávateľ vám tieto „obetované zárobky“ odvedie do dôchodkového fondu. Môžete získať daňovú úľavu a ušetriť až 60 000 GBP za zdaňovací rok alebo až 100 % svojho ročného zárobku – podľa toho, ktorá suma je nižšia. Môžete si tiež preniesť akúkoľvek nevyužitú úľavu z predchádzajúcich zdaňovacích rokov.
Obetovanie platu je skvelý spôsob, ako si daňovo efektívne ušetriť na dôchodok, pretože zvyšujete príspevky do svojho dôchodkového fondu a príspevky do vášho dôchodkového fondu nie sú daňovo zvýhodnené ani sa nevzťahujú na sociálne poistenie.
Ak poberáte prídavok na dieťa, zvážte prispievanie do dôchodkového plánu
Keď príjem jedného z rodičov dosiahne 50 000 GBP, prídavky na dieťa sa znižujú o poplatok za prídavky na dieťa s vysokým príjmom. Keď príjem prekročí 60 000 GBP, o prídavky na dieťa úplne prídete. Platenie do dôchodkového plánu však znižuje to, čo sa počíta ako príjem. V závislosti od toho, koľko prispievate, by vám to mohlo umožniť poberať prídavky na dieťa a zároveň prispievať do dôchodkového sporenia.
Akúkoľvek stratu na vašom osobnom príspevku si môžete vymôcť platbou do svojho dôchodkového plánu
Väčšina ľudí v Spojenom kráľovstve má za zdaňovací rok 2023/24 nezdaniteľnú osobnú úľavu vo výške 12 570 GBP. Keď však váš zdaniteľný príjem dosiahne 100,00 GBP, vaša nezdaniteľná osobná úľava sa zníži o 1 GBP za každé 2 GBP, ktoré zarobíte nad hranicu 100 000 GBP. Akúkoľvek stratu na svojej osobnej úľave môžete vyrovnať prispievaním do svojho dôchodkového plánu a znížením svojho príjmu.
Uplatnite si nárok na úľavu na dôchodok z vyššej sadzby dane
Daňová úľava na dôchodok s vyššou sadzbou a dodatočnou sadzbou je dodatočná úľava, ktorú si môžu uplatniť jednotlivci s príjmom nad 50 270 GBP na svoje osobné dôchodkové príspevky. Daňovníci s vyššou sadzbou si môžu uplatniť daňovú úľavu na dôchodok až do výšky 40 % a daňovníci s dodatočnou sadzbou si môžu uplatniť daňovú úľavu na dôchodok až do výšky 45 %. Aby ste ju mohli využiť, musíte vkladať zamestnanecké alebo osobné príspevky do dôchodkového systému s „úľavou pri zdroji“, napríklad do NEST alebo iného poskytovateľa SIPP.
Na rozdiel od základnej daňovej úľavy, ktorá sa automaticky pripočítava k vašim dôchodkovým príspevkom, si budete musieť aktívne uplatniť vyššiu sadzbu daňovej úľavy alebo dodatočnú sadzbu daňovej úľavy na vaše dôchodkové príspevky. Môžete to urobiť prostredníctvom daňového priznania alebo priamo kontaktovaním HMRC. Uplatnenie si všetkých dostupných daňových úľav je nevyhnutné na zabezpečenie toho, aby ste zo svojich dôchodkových príspevkov získali maximálnu hodnotu.
Prispievajte do dôchodku manžela/manželky
Ak váš manžel/manželka alebo partner poberá dôchodok, môžete do jeho/jej dôchodkového plánu prispievať aj vy. Je možné získať daňovú úľavu na príspevky do dôchodkového plánu manžela/manželky, pretože manžel/manželka dostáva aj ročný nezdaniteľný príspevok na dôchodok vo výške 60 000 GBP. Prispievanie do dôchodkového plánu manžela/manželky je obzvlášť užitočné, ak ste už maximalizovali svoje príspevky na dôchodok alebo váš manžel/manželka nepracuje. Pokiaľ váš príspevok do jeho/jej dôchodkového plánu znamená, že jeho/jej celkové príspevky zostanú pod úrovňou nezdaniteľného príspevku, môžete do jeho/jej dôchodkového plánu prispievať ľubovoľnú sumu.
Prispejte do juniorského SIPP pre každé zo svojich detí
Daňovo efektívny spôsob, ako vybudovať dôchodkový fond pre vaše deti, je prispievať do juniorského osobného dôchodkového sporenia (SIPP). Príspevky do juniorského SIPP majú rovnakú daňovú úľavu ako bežný dôchodok. Každý rok môžete prispieť až do výšky 2 880 libier a vláda by k tomu pridala 720 libier, čím by sa celková suma zvýšila na 3 600 libier – toto sa nazýva daňová úľava na dôchodok.
Vedeli ste, že Umbrella Company UK ponúka službu obetovania mzdy?
Obetovanie platu je vynikajúci spôsob, ako si zvýšiť osobný dôchodkový fond a uľahčiť si sporenie na budúcnosť! Ak sa chcete dozvedieť viac o našej službe obetovania platu , zavolajte nášmu priateľskému tímu na číslo 01707 669023 alebo vyplňte krátky formulár na našej webovej stránke . Prípadne si môžete vyžiadať spätné volanie na neskorší termín a my vám radi vypočítame vašu mzdu a odpovieme na všetky vaše otázky.
