Daňový rok 2023/24 sa končí 5. apríla 2024 a teraz je ideálny čas, aby ste sa uistili, že svoj dôchodok vyťažíte na maximum. Zostavili sme zoznam najlepších tipov, ktoré vám pomôžu zvýšiť vaše dôchodkové úspory pred koncom daňového roka 2023/24.
Prispievajte do dôchodkového systému na pracovisku
Keď pracujete prostredníctvom zastrešujúcej spoločnosti, budete automaticky zaradení do dôchodkového systému vybraného pracoviska. Dôchodkové schémy na pracovisku sú skvelým spôsobom, ako si ušetriť na budúcnosť, pretože zrážky z dôchodku sa automaticky vyplácajú do vášho dôchodkového plánu vždy, keď dostanete výplatu. Je dôležité poznamenať, že nemusíte využívať ich dôchodkový systém na pracovisku, a ak by ste sa chceli odhlásiť, môžete. Ak sa rozhodnete využiť dôchodkový systém zastrešujúcej spoločnosti na pracovisku, minimálne 8 % vášho kvalifikovaného zárobku bude odvedených do dôchodkového systému na pracovisku .
Využite svoj dôchodkový príspevok
Váš ročný príspevok na dôchodok je celková suma, ktorú môže váš zamestnávateľ, vy alebo ktorákoľvek tretia strana zaplatiť do vášho dôchodkového plánu v daňovom roku predtým, ako by sa mohol uplatniť daňový poplatok. Limit daňového roka 2023/24 je 60 000 GBP alebo 100 % vašich zárobkov, podľa toho, ktorá hodnota je nižšia. Ak to vaše okolnosti dovoľujú, prečo nezaplatiť viac do svojho dôchodkového plánu a nevyťažiť maximum zo svojho dôchodkového príspevku pred začiatkom nového daňového roka a obnovením príspevku?
Preniesť nevyužitý dôchodok z predchádzajúcich rokov
Akékoľvek nevyužité dôchodkové príspevky z posledných troch daňových rokov si môžete preniesť – po 5. apríli 2024 už nie je možné preniesť nevyužité príspevky za daňový rok 2020/21. Prenesenie nevyužitého príspevku na dôchodok je užitočné najmä vtedy, ak uvažujete o zaplatení veľkého jednorazového príspevku na dôchodok.
Daňové úľavy na výplaty dôchodkov
Jednou z výhod sporenia na dôchodok je, že vláda zvýši vaše dôchodkové príspevky prostredníctvom daňových úľav. Daňová úľava, ktorú získate, bude závisieť od vašej sadzby dane z príjmu. Väčšina daňových poplatníkov v Spojenom kráľovstve však dostane od vlády 20 % navýšenie z ich dôchodkových platieb. Výhody sú zvyčajne ešte väčšie, ak ste daňovníkom s vyššou alebo dodatočnou sadzbou. Uvedomte si, že budete musieť požiadať vládu o vrátenie sumy nad 20 % v závislosti od toho, ako sa platby realizujú do vášho dôchodkového plánu.
Platová obeta je vynikajúci spôsob, ako si daňovo efektívne ušetriť na dôchodok
Obetovanie platu je dohoda medzi zamestnávateľmi a zamestnancami, kde sa rozhodnete znížiť sumu, ktorú dostávate pri každej frekvencii výplat, a váš zamestnávateľ bude tieto „obetované zárobky“ odvádzať do vášho dôchodkového fondu. Môžete získať daňové úľavy a ušetriť až 60 000 GBP za daňový rok alebo až 100 % vášho ročného zárobku – podľa toho, ktorá hodnota je nižšia. Môžete si tiež preniesť nevyužitý príspevok z predchádzajúcich daňových rokov.
Mzdová obeta je skvelý spôsob, ako daňovo efektívne ušetriť na dôchodok, pretože zvyšujete príspevky do vášho dôchodkového fondu a príspevky do vášho dôchodkového fondu nie sú oprávnené na daň alebo národné poistenie.
Ak poberáte prídavok na dieťa, zvážte, či do svojho dôchodkového plánu nezaplatíte viac
Prídavok na dieťa sa znižuje o príspevok na dieťa s vysokým príjmom, keď príjem jedného rodiča dosiahne 50 000 £. Keď príjem presiahne 60 000 libier, prídete o prídavky na dieťa úplne. Platba do vášho dôchodkového plánu však znižuje to, čo sa počíta ako príjem. V závislosti od toho, koľko prispievate, vám môže umožniť poberať prídavky na deti a zároveň prispievať na dôchodkové sporenie.
Vyrovnajte akúkoľvek stratu svojho osobného príspevku zaplatením do svojho dôchodkového plánu
Väčšina ľudí v Spojenom kráľovstve dostane nezdaniteľný osobný príspevok vo výške 12 570 £ za daňový rok 2023/24. Keď však váš zdaniteľný príjem dosiahne 100 00 £, váš nezdaniteľný osobný príspevok sa zníži o 1 £ za každé 2 £, ktoré zarobíte nad hranicu 100 000 £. Prípadnú stratu na vašom osobnom príspevku môžete získať zaplatením do svojho dôchodkového plánu a znížením príjmu.
Požiadajte o vyššiu daňovú úľavu na dôchodku
Vyššia sadzba a dodatočná sadzba dôchodkovej daňovej úľavy je mimoriadna úľava, ktorú si môžu jednotlivci, ktorí zarábajú viac ako 50 270 GBP, uplatniť na svoje osobné dôchodkové príspevky. Daňovníci s vyššou sadzbou si môžu uplatniť úľavu na dani z dôchodku až do výšky 40 % a daňovníci s dodatočnou sadzbou si môžu uplatniť úľavu na dani z dôchodku až do výšky 45 %. Aby ste z toho mohli profitovať, musíte odviesť zamestnanecké alebo osobné príspevky do dôchodkového systému „relief at source“, napríklad NEST alebo iného poskytovateľa SIPP.
Na rozdiel od základnej daňovej úľavy, ktorá sa automaticky pridáva k vašim dôchodkovým príspevkom, si budete musieť aktívne uplatniť vyššiu sadzbu alebo dodatočnú sadzbu daňovej úľavy na vaše dôchodkové príspevky. Môžete to urobiť prostredníctvom samozdanenia daňového priznania alebo priamo kontaktovaním HMRC. Uplatnenie všetkých dostupných daňových úľav je nevyhnutné, aby ste sa uistili, že z vašich dôchodkových príspevkov získate maximálnu hodnotu.
Platiť do dôchodku manžela/manželky
Ak má váš manželský partner alebo polovička dôchodok, môžete v jeho mene prispievať do ich dôchodkového plánu aj vy. Je možné získať daňovú úľavu na príspevkoch na dôchodok manžela/manželky, keďže sa im poskytuje aj ročný nezdaniteľný dôchodok vo výške 60 000 GBP. Príspevok na dôchodok manžela/manželky je užitočný najmä vtedy, ak ste už maximalizovali svoje dôchodkové príspevky alebo váš manželský partner nepracuje. Pokiaľ váš príspevok k ich dôchodku znamená, že ich celkové príspevky zostanú nižšie ako príspevok, môžete do ich dôchodku platiť, koľko chcete.
Prispejte do Junior SIPP pre každé zo svojich detí
Daňovo efektívnym spôsobom, ako vybudovať dôchodkový fond pre vaše deti, je prispievať na Junior Self-Invested Personal Pension (SIPP). Príspevky do Junior SIPP majú rovnakú daňovú úľavu ako bežný dôchodok. Každý rok môžete zaplatiť až 2 880 libier a vláda pridá 720 libier, čím sa celková suma zvýši na 3 600 libier – toto je známe ako úľava na dani z dôchodku.
Vedeli ste, že Umbrella Company UK ponúka službu obetovania mzdy?
Platová obeta je skvelý spôsob, ako zvýšiť svoj osobný dôchodkový fond a zjednodušiť sporenie pre vašu budúcnosť! Ak sa chcete dozvedieť viac o našej službe obetovania mzdy , zavolajte nášmu priateľskému tímu na číslo 01707 669023 alebo vyplňte krátky formulár na našej webovej stránke . Prípadne môžete požiadať o spätné volanie na neskorší dátum a my vám radi spracujeme kalkuláciu platu domov a odpovieme na vaše prípadné otázky.
