Rangovui taupyti pensijai ir kuo geriau išnaudoti savo pensiją yra nepaprastai svarbu. Naujausiame mūsų straipsnyje paaiškinamas skirtumas tarp įmokų į pensiją aukojant atlyginimą ir darbovietės pensijų schemos.
Kas yra darbovietės pensijų schema?
Visiems JK darbdaviams yra teisinis reikalavimas teikti darbo vietos pensijų schemą. Tai vadinama „automatiniu įtraukimu“. Jūs būsite automatiškai įtraukti į darbo vietos pensijų schemą, jei taikoma kuri nors iš šių sąlygų:
- Esate nuo 22 metų iki valstybinio pensinio amžiaus
- Esate priskirtas darbuotojui
- Uždirbate bent 10 000 svarų sterlingų per metus
- Paprastai („įprastai“) dirbate JK – daugiau informacijos rasite vyriausybės svetainėje.
Kaip rangovas, jūs jau galite turėti kitą pensijų kaupimo planą arba nenorėti naudotis skėtinės bendrovės darbovietės pensijų schema. Tokiu atveju jūs neprivalote naudotis skėtinės bendrovės pensijų teikėju ir galite atsisakyti. Jei norėtumėte mokėti pensijų įmokas naudodamiesi darbovietės pensijų schema, vyriausybės nustatyta minimali įmoka yra 8 %, kuri padalinta į 5 % darbuotojo ir 3 % darbdavio.
Darbovietės pensijų schemos privalumai ir trūkumai
Prieš nuspręsdami, ar naudoti savo skėtinės įmonės darbo vietos pensijų schemą, būtina apsvarstyti darbo vietos pensijų schemos privalumus ir trūkumus.
Darbovietės pensijų schemos privalumai
Daugelis žmonių nepastebi, kad moka į darbovietės pensijų schemą, nes tai tik nedidelė suma kiekvieną savaitę/mėnesį, kuri automatiškai išskaičiuojama ir pervedama į jūsų pensiją. Kitos darbovietės pensijos išmokos:
- Jums nereikia rūpintis savo santaupų tvarkymu pensijai, nes viskuo pasirūpins jūsų pensijų fondas.
- Kadangi reguliariai mokėsite įmokas į savo pensiją, kaip ir jūsų darbdavys, išėję į pensiją turėsite garantuotas pajamas.
- Vyriausybė padidins jūsų pensijų įmokas taikydama mokesčių lengvatas. Jūsų gaunamos mokesčių lengvatos dydis priklausys nuo jūsų pajamų mokesčio tarifo, tačiau dauguma JK mokesčių mokėtojų gauna 20 % priedą prie savo pensijų išmokų.
- JK mokesčių mokėtojai turi 60 000 GBP arba 100 % savo bendrų metinių pajamų (priklausomai nuo to, kuri suma mažesnė) neapmokestinamąją sumą 2023/24 mokestiniais metais. Ši suma gali būti pervesta į jūsų pensiją prieš taikant mokesčių mokestį.
- Jūsų metinė neapmokestinamoji suma atnaujinama kiekvienais mokestiniais metais, o nepanaudotą sumą galite perkelti iš trejų ankstesnių mokestinių metų.
Darbovietės pensijų schemos trūkumai
Nors įmokos į darbovietės pensijų kaupimo schemą turi daug privalumų, yra ir tam tikrų trūkumų, į kuriuos reikėtų atsižvelgti:
- Minimalios pensijų įmokos yra mažos, todėl galite pastebėti, kad jūsų santaupos neleis tęsti to paties gyvenimo būdo išėjus į pensiją. Daugelis darbdavių siūlo tik minimalias pensijų įmokas, o tai dažnai gali reikšti, kad negalite sutaupyti tiek, kiek norėtumėte pensijai.
- Jei turite kelias užduotis ir jums mokama per atskiras agentūras arba skėtines bendroves, jūsų darbdaviai turi patikrinti, ar atitinkate automatinio registravimo reikalavimus. Net jei jūsų bendros pajamos gali viršyti nustatytą ribą, galite neatitikti reikalavimų kiekvienai pozicijai ir todėl galite prarasti pensijos santaupas. Jei už visas užduotis mokama per vieną skėtinę bendrovę, tai gali reikšti, kad turite teisę į automatinį registravimą.
- Priimant pareigas pagal sutartį būtina atsižvelgti į pensijų įmokas. Nustatant skaičių, dėl kurio susitariate (priskyrimo norma), turi būti atsižvelgta į įdarbinimo išlaidas (įskaitant darbdavio pensijų įmokas), kai jas moka skėtinė įmonė. Jei norite prisidėti prie pensijos, prieš pradėdami eiti pareigas įsitikinkite, kad esate patenkinti sutartu padidinimu už paskyrimo normą.
Kas yra pensijų atlyginimo auka?
Kai kurios skėtinės bendrovės savo darbuotojams siūlo atlyginimų aukojimo paslaugą . Tai visiškai savanoriška paslauga, ir jei jus domina, didesnės įmokos į pensiją aukojant atlyginimą yra puikus būdas efektyviai taupyti pensijai mokesčių požiūriu. Kaip ir automatiškai registruodamiesi į darbo vietos pensijų įmokas, galite gauti mokesčių lengvatas ir sutaupyti iki 60 000 GBP per mokestinius metus arba iki 100 % savo metinių pajamų – atsižvelgiant į tai, kuri suma mažesnė. Taip pat galite perkelti nepanaudotą išmoką iš ankstesnių metų. Tačiau, skirtingai nei į darbo vietos pensijų įmokų atveju, jums netaikomos minimalios įmokų sumos. Vietoj to, galite skirti nustatytą sumą arba procentą nuo savo atlyginimo iki mokesčių savo pensijai.
Pensijų atlyginimo aukojimo privalumai ir trūkumai
Jei svarstote apie atlyginimo aukojimo schemos naudojimą, būtina suprasti privalumus ir galimus trūkumus.
Pensijų atlyginimo aukojimo privalumai
Yra daug privalumų naudojant pensijų atlyginimų aukojimo schemą, įskaitant:
- Aukojimo pensijų įmokos iš jūsų atlyginimo išskaičiuojamos prieš išskaičiuojant mokesčius, o tai sumažina jūsų apmokestinamąsias pajamas. Tiek jūs, tiek jūsų darbdavys (skėtinė bendrovė) mokėsite mažesnes nacionalinio draudimo įmokas, be to, mokėsite mažiau pajamų mokesčio nuo likusio atlyginimo.
- Aukodami atlyginimą, galite daug greičiau auginti savo pensijų fondą ir taupyti pensijai, kiekvieną savaitę/mėnesį mokėdami didesnes pensijų įmokas.
- Naudodami atlyginimo aukojimo būdą, galite padidinti savo gaunamą atlyginimą į rankas, priklausomai nuo pasirinktos aukoti sumos ir nuo likusio atlyginimo mokėtinų mokesčių.
- Bazinio tarifo mokesčių mokėtojai automatiškai gaus 20 % mokesčių lengvatą nuo pensijų įmokų, o didesnio arba papildomo tarifo mokesčių mokėtojai gali prašyti papildomos mokesčių lengvatos pateikdami mokesčių deklaraciją patys .
- Įmokos į pensijų fondus, paaukotos iš atlyginimo, nėra apmokestinamos pajamų mokesčiu ar nacionalinio draudimo įmokomis, todėl sutaupysite daugiau mokesčių. Gausite mokesčių lengvatą tik pagal didžiausią pajamų mokesčio tarifą, kurį mokate nuo įmokų į pensijų fondus darbovietėje.
Pensijų atlyginimo aukojimo trūkumai
Nors atlyginimo aukojimo teikiamos naudos ir mokesčių sutaupymai yra patrauklūs, prieš sudarant atlyginimo aukojimo susitarimą, būtina apsvarstyti galimus trūkumus:
- Jūsų teisė į valstybines išmokas, tokias kaip valstybinė pensija ar motinystės išmoka, priklauso nuo jūsų nacionalinio draudimo įmokų. Sumažinus jūsų mokamą nacionalinio draudimo sumą, gali pasikeisti jūsų teisės į jas.
- Atlyginimų aukojimas nėra tinkamas pasirinkimas visiems, ir darbdaviai negali to pasiūlyti darbuotojams, jei jų atlyginimai sumažinami žemiau nacionalinio minimalaus darbo užmokesčio.
- Galite gauti mažesnį atlyginimą atsiimti iš darbo kiekvieną savaitę / mėnesį, priklausomai nuo to, kiek atlyginimo aukojate, ir svarbu apsvarstyti, kaip tai gali jus paveikti.
- Mažesnis uždarbis dėl atlyginimo aukos gali turėti įtakos jūsų paskolų ar hipotekos skolinimosi galimybėms.
Kuo skiriasi atlyginimo aukojimas ir darbovietės pensijų schema?
Šiame pavyzdyje apžvelgsime, kaip atlyginimo aukojimo pensijų įmokos gali padidinti jūsų pensijų fondą ir pensijų santaupas, palyginti su įmokomis į pensiją per darbovietės pensijų schemą.
Adamo metinis atlyginimas yra 35 000 GBP. Pagal darbovietės pensijų schemą Adamas moka 5 % įmokas į savo pensiją, o jo darbdavys – 3 % – tai minimali įmoka automatiškai registruojamai darbovietės pensijų schemai. Adamo 5 % įmoka yra lygi 1 750 GBP, o jo darbdavio 3 % įmoka – 1 050 GBP – bendra įmoka siekia 2 800 GBP.
Adamas paaukodamas atlyginimą, sumažindamas savo bendrąjį atlyginimą iki 32 941 GBP, vis tiek gali į savo pensiją įnešti 5 %. Adomui paaukojus dalį savo atlyginimo, darbdavys paaukotus pinigus perveda tiesiai į jo pensiją. Jei Adamas pasinaudotų atlyginimo paaukojimu, bendra pensijų įmoka būtų 3 392,94 GBP – 592,94 GBP daugiau nei pagal darbovietės pensijų schemą.
Atlyginimo auka yra puikus būdas taupyti pensijai mokesčių požiūriu efektyviai, nes įmokos atleidžiamos nuo mokesčių ir nacionalinio draudimo įmokų, o jūs galite neapmokestinamai įnešti iki 60 000 GBP arba 100 % savo metinių pajamų (priklausomai nuo to, kuri suma mažesnė). Atminkite, kad tai apima ir darbdavio įmokas, todėl įsitikinkite, kad didesnės įmokos dėl atlyginimo aukos neperžengs šios ribos. Kol jūsų sumažintas atlyginimas viršija nacionalinį minimalų darbo užmokestį , nėra konkrečios ribos, kiek atlyginimo galite paaukoti, o tai reiškia, kad galite greitai padidinti savo pensijų fondą.
Sužinokite daugiau apie „Umbrella Company UK“ atlyginimų aukojimo paslaugą
„Umbrella Company UK“ džiaugiasi galėdama pasiūlyti pensijų atlyginimų aukojimo paslaugą , kuri padės jums padidinti savo pensijų fondą ir efektyviai taupyti pensijai mokesčių požiūriu. Norėdami sužinoti daugiau apie mūsų paslaugą arba užsisakyti nemokamą atlyginimo iliustraciją , skambinkite mums telefonu 01707 669023. Arba galite užsisakyti skambutį jums patogiu laiku.
Jei esate esamas „Umbrella Company UK“ darbuotojas ir norėtumėte į savo darbo užmokesčio paslaugą įtraukti atlyginimo aukojimo funkciją, tai labai paprasta, ir mes esame pasiruošę jums padėti. Norėdami sužinoti, kaip pradėti naudotis atlyginimo aukojimo funkcija, 01707 669038.
